第六章　银行主要业务法律规定

第一节   存款业务法律规定

知识点一、存款及其办理原则

存款在法律上的含义可以从两个方面理解。一方面，从存款人看，存款是单位和个人在存款机构开立账户存入货币资金的行为；另一方面，从存款机构看，存款是金融机构接受存款人的货币资金，承担对存款人定期或不定期支付本息义务的行为。

《商业银行法》第二十九条第一款规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

 

例题：多选题

商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循（）的原则。

a存款自愿b、取款自由c、存款有息d、为存款人保密

答案：abcd

 

知识点二、存款业务的基本法律要求

1.经营存款业务特许制

未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用“银行”字样。

2.以合法正当方式吸收存款

商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款。

3.依法保护存款人合法权益

（1）商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。

（2）对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。

（3）对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。

（4）商业银行对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任

例题：判断题

对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询

答案：错误，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外

 

知识点三、对单位或个人存款查询、冻结、扣划的条件和程序

2002年1月15日，《金融机构协助查询、冻结、扣划工作管理的规定》

为规范金融机构协助有权机关查询、冻结和扣划单位、个人在金融机构存款的行为，根据《中华人民共和国商业银行法》及其它有关法律、行政法规的规定，制定规定。

一、查询单位或个人存款

1、办理协助扣划业务时，金融机构经办人员应当核实：

　　（1）执法人员的工作证件；

　　（2）有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书

2、金融机构协助有权机关查询的资料应限于存款资料，包括被查询单位或个人开户、存款情况以及与存款有关的会计凭证、账簿、对账单等资料。对上述资料，金融机构应当如实提供，有权机关根据需要可以抄录、复制、照相，但不得带走原件。

 

二、冻结、扣划单位或个人存款

（一）办理协助冻结业务时，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书：

　　（1）有权机关执法人员的工作证件；

　　（2）有权机关县团级以上机构签发的协助冻结存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；

　　（3）人民法院出具的冻结存款裁定书、其它有权机关出具的冻结存款决定书。

（二）办理协助扣划业务时，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书：

　　（1）有权机关执法人员的工作证件；

　　（2）有权机关县团级以上机构签发的协助扣划存款通知书，法律、行政法规规定应当由有权机关主要负责人签字的，应当由主要负责人签字；

　　（3）有关生效法律文书或行政机关的有关决定书。

 

（三）金融机构在协助冻结、扣划单位或个人存款时，应当审查以下内容：

　　（1）“协助冻结、扣划存款通知书”填写的需被冻结或扣划存款的单位或个人开户金融机构名称、户名和账号、大小写金额；

　　（2）协助冻结或扣划存款通知书上的义务人应与所依据的法律文书上的义务人相同；

　　（3）协助冻结或扣划存款通知书上的冻结或扣划金额应当是确定的。如发现缺少应附的法律文书，以及法律文书有关内容与“协助冻结、扣划存款通知书”的内容不符，应说明原因，退回“协助冻结、扣划存款通知书”或所附的法律文书。

　　有权机关对个人存款户不能提供账号的，金融机构应当要求有权机关提供该个人的居民身份证号码或其它足以确定该个人存款账户的情况。

（4）冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻。有权机关应在冻结期满前办理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。

有权机关要求对已被冻结的存款再行冻结的，金融机构不予办理并应当说明情况。

在冻结期限内，只有在原作出冻结决定的有权机关作出解冻决定并出具解除冻结存款通知书的情况下，金融机构才能对已经冻结的存款予以解冻。被冻结存款的单位或个人对冻结提出异议的，金融机构应告知其与作出冻结决定的有权机关联系，在存款冻结期限内金融机构不得自行解冻。

有权机关在冻结、解冻工作中发生错误，其上级机关直接作出变更决定或裁定的，金融机构接到变更决定书或裁定书后，应当予以办理。

 

例题：判断题

冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后不可以续冻

答案：错误，冻结单位或个人存款的期限最长为六个月，期满后可以续冻

 

知识点四、存款利率的法律管制

商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率标准确定存款利率，并予以公告。其目的一方面是为了防止商业银行进行过度风险性经营，对利率实行管制有利于减少这种风险，从而保护存款者的利益；另一方面也是为了有效地防止商业银行擅自降低或者变相降低存款利率，损害存款人的利益。

一、对存款利率法律管制的主要内容

（1）中国人民银行是管理利率的唯一有权机关，其他任何单位无权制定利率；

（2）各类金融机构和各级人民银行都必须严格遵守和执行国家利率政策和有关规定；

（3）对擅自提高或者降低存款利率或以变相形式提高、降低存款利率的金融机构，辖区内人民银行按照有关规定予以处罚；

（4）依法设立的储蓄机构及其他金融机构，应当接受人民银行对利率的管理与监督，有义务如实按人民银行的要求提供文件、账簿、统计资料和有关情况，不得隐匿、拒绝或提供虚假情况。

 

二、利率违法行为的表现形式

《人民币利率管理规定》第三十条规定，金融机构的下列行为属于利率违规行为：

（1）擅自提高或降低存、贷款利率的；

（2）变相提高或降低存、贷款利率的；

（3）擅自或变相以高利率发行债券的；

（4）其他违反《人民币利率管理规定》和国家利率政策的。

实践中最常见的利率违法行为是银行高于法定利息吸收存款的行为。对有上述利率违法行为的金融机构，中国人民银行将视其情节和后果轻重，依照有关法律法规给予相应处罚。

 

三、对利率违法行为的处罚

1、《商业银行法》第74条

商业银行违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的；

，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任：

2、《储蓄管理条例》第34条

违反国家利率规定，擅自变动储蓄存款利率的,由中国人民银行或其分支机构责令其纠正，并可以根据情节轻重处以罚款、停业整顿、吊销《经营金融业务许可证》；情节严重，构成犯罪的，依法追究刑事责任：

 

例题：多选题

金融机构利率违规行为包括（   ）

a擅自提高存、贷款利率的；

b变相提高或降低存、贷款利率的；

c擅自或变相以高利率发行债券的；

d擅自降低存、贷款利率的

答案：abcd

 

知识点五、存单纠纷案件的认定与处理

一、存单的概念

1、存单在法律意义上是表明存款人与金融机构间存在存款合同关系的重要证据，其性质属于合同凭证，用来证明存款人与存款机构之间的法律关系。由存款人将一定数额的款项交付给存款机构，存款机构在存款期满时或某个具体时间向存款人支付本金及利息。

2、存款机构出具了存单，不论自己的经办人将该笔款项入账或不入账或部分入账，存款机构无权单方更改，如果单方更改，则其更改违反存款合同规定。目前，我国相关的法律对存单的法律性质没有明确的规定。

二、存单关系效力认定的两个要件

（1）形式要件

形式要件是指存单等凭证的真实性，包括存单的式样、版面以及签章的真实性。

（2）实质要件

实质要件是指存款关系的真实性，也就是存单持有人向金融机构交付存单所记载款项的真实性。

 

三、一般存单纠纷案件的认定与处理

根据《最高人民法院关于审理存单纠纷案件的若干规定》第五条的规定，对一般存单纠纷案件的认定和处理标准如下：

（1）认定

当事人以存单或进账单、对账单、存款合同等凭证为主要证据向人民法院提起诉讼的存单纠纷案件和金融机构向人民法院提起的确认存单或进账单、对账单、存款合同等凭证无效的存单纠纷案件，为一般存单纠纷案件。

（2）处理

人民法院在审理一般存单纠纷案件时，除应审查存单、进账单、对账单、存款合间等凭证的真实性外，还应审查存单持有人与金融机构间存款关系的真实性，并以存单、进账单、对账单、存款合同等凭证的真实性以及存款关系的真实性为依据，作出正确处理。

①持有人以上述真实凭证为依据提起诉讼的，金融机构应当对持有人与金融机构间是否存在存款关系负举证责任。如金融机构有充分证据证明存款人未向金融机构交付上述凭证所记载的款项的，人民法院应当认定持有人与金融机构间不存在存款关系，并判决驳回原告的诉讼请求。

 

②持有人以上述真实凭证为依据提起诉讼的，如金融机构不能提供证明存款关系不真实的证据，或仅以金融机构底单的记载内容与上述凭证记载内容不符为由进行抗辩的，人民法院应认定持有入与金融机构间的存款关系成立，金融机构应当承担兑付款项的义务。

③持有人以在样式、印鉴、记载事项上有别于真实凭证，但无充分证据证明是伪造或变造的瑕疵凭证提起诉讼的，持有人应对瑕疵凭证的取得提供合理的陈述。如持有人对瑕疵凭证的取得提供了合理的陈述，而金融机构否认存款关系存在的，金融机构应当对持有人与金融机构间是否存在存款关系负举证责任。如金融机构有充分证据证明存款人未向金融机构交付上述凭证新记载的款项的，人民法院应当认定持有人与金融机构间不存在存款关系，并判决驳回原告的诉讼请求；如金融机构不能提供证明存款关系不真实的证据，或仅以金融机构底单的记载内容与上述凭证记载内容不符为由进行抗辩的，人民法院应认定持有人与金融机构闻存款关系成立，金融机构应当承担兑付款项的义务。

④在存单纠纷案件的审理中，如有充分证据证明存单、进账单、对账单、存款合同等凭证系伪造、变造，人民法院应在查明案件事实的基础上，依法确认上述凭证无效，并可驳回持上述凭证起诉的原告的诉讼请求或根据实际存款数额进行判决。如有中止审理情形的，人民法院应当中止审理。

 

例题：判断题

存款机构出具了存单，不论自己的经办人将该笔款项入账或不入账或部分入账，存款机构无权单方更改

答案：正确

 

知识点六、存款合同

一、存款合同的概念

存款关系是以存款合同确定的。通过存款合同存款，存款机构与存款人之间形成债权债务关系，存款机构是债务人，存折、存单或存款凭证是它出具的借据；存款人是债权人，存折、存单或存款凭证是债权证书。

二、存款合同的订立

《中华人民共和国合同法》（以下简称《合同法》）第十三条规定：“当事人订立合同，采取要约、承诺方式。”存款合同的订立也须经过要约和承诺两个阶段，存款人向存款机构提供的转账凭证或填写的存款凭条应是要约，存款机构收妥存款资金入账，并向存款人出具存单或进账单等是承诺。存单或进账单是存款债权的法律凭证，也是存款合同的表现形式。存款合同是一种实践合同，故必须是存款人将款项交付存款机构经确认并出具存款凭证后，存款合同方才成立。

 

三、存款合同的内容

由于存款业务是存款机构经特许而经营的业务，存取业务量巨大，故存款合同一般采用存款机构制定的格式合同。其内容包括：存款人名称、地址、币种、金额、利率、存期、计息方式、密码，等等。

四、存款合同的形式

存款合同应当采用书面形式，一般情况下，活期储蓄存款的存折、定期存款的存单、单位存款的存款凭证等，均是存款合同的书面形式。但是，随着电子商务的发展，经济合同的书面形式不再局限于纸质载体，许多情况下它表现为磁介质或其他载体中的电子数据。

 

例题：单选题

存款合同的内容不包括（   ）

a存款人名称b、地址c、币种d、印鉴

答案：d