2013年重点考点汇总
第一章 公司信贷概述
p1 第一段第一行：公司信贷概念
p1 第二段：信贷包括：……
p2 第一段：银行信贷的广义、狭义：
p2 第二段：公司信贷是指银行为提供主体
p2 本页下部：公司系断奶的基本要素包括：……
p2本页下部：公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手
p2 本页最后一段：信贷产品主要包括：……
p3（1）信贷期限的概念
1提款期：是指：……2宽限期：是指……3还款期：是指……
p3 （2）《贷款通则》有关期限的相关规定：1……10年3……6个月5……一半；……3年。
p4 1贷款利率的种类：按不同形式的三种划分情况：各种利率的概念分别是：……
p4 本页下部：基准利率是被……，被用作……和行业公定利率，我国中央银行公布的贷款基准利率是法定利率。
p4 倒数第二段：短期贷款利率（期限在1年以下，含1年）
p4 最后一段：中长期贷款（期限在1年以上）
p5 本页第一段：自展期之日起，……，按展期日的原档次利率计息。
p5 第二段：遇罚息利率调整则分段计息。
p5 本页倒数第二段：我国人民币贷款利率按贷款期限划分可分为……
p5 最后一段：……6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）
p6 本页第一段
p6 利率一般有年利率、月利率、日利率三种形式。
p6 年息几分表示……，日息几毫表示万分之几
p6 本页中部：按计算利息的周期……
p6 （2）费率：主要包括……
p7 本页前两行
p7-10 公司信贷1、按货币种类划分：人民币贷款、外汇贷款2、按贷款期限划分：3类……3、按货款用途划分：5类……4、按贷款经营模式划分：4类 ……5、按贷款偿还方式划分：2类……6、按贷款利率划分：2类…… 7、按贷款担保方式划分：4类……
p10 本页倒数第二段：公司信贷理论的发展……等四个阶段。
p10 本页最后一段：根据亚当……，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款
p11 第二段：第二行：这一理论认为，……、美国短期国库券等）。
p11 倒数第二段：第二三四行
p11-12 第11页最后一段：该理论认为，……至第12页：第四行：……深度和广度发展。
p12 1、信贷资金的运动过程：信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。
p12-13 2、信贷资金的运动特征：4个特征……
p14-15 公司信贷管理的原则：6个原则……
p16-17 第二行：一般来说，一笔贷款的管理流程分为九个环节：……
p18 倒数第二段：商业银行信贷业务经营管理组织架构包括：……
p18 最后一段：第一句：董事会是……的各种风险。
p19 监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责。
p19 第二段：高级管理层的主要职责是……
p19 第三段：信贷前台部门负责客户……“利润中心”信贷中台部门……和控制，信贷后台部门……支持和保障
p19 倒数第三段：第二行：……加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持
p19 倒数第二段：第二三：……包括于浩您呢过、污染……与社会问题。
p19 最后一段：……两年……
p20 第一段：……一名高管人员……
第二章 公司信贷营销
p22 1、外部环境：宏观环境：3种 微观经济：3种
p23 2、内部环境分析主要包括：三部分……
p23 最后一段：前两句
p24 2、市场细分的作用：3个作用
p24-28 3、公司信贷客户市场细分：（1）按区域细分（2）按产业细分（3）按规模细分（4）按所有者性质和组织形式细分：5种
p28-29 4、细分市场评估：银行在按照一定的标准细分完市场之后，……五个方面：（1）（2）……：波特认为有5种……和供应商。（3）（4）（5）
p30 本页中部：市场定位，是指……
p30 银行市场定位主要包括产品定位和银行形象定位两个方面。
p30-32 (2)市场定位的步骤：4个步骤……
p32-33 （1）银行公司信贷产品的特点：5个……
p341银行公司信贷产品的三层次理论：按基本的划分方法，……三个层次。2银行公司信贷产品的无层次理论：核心产品，即客户所购买的的基本服务和利益。基础产品、期望产品、延伸产品、潜在产品
p34 本页中部：产品开发的目标主要表现在以下三个方面：一是……的份额，二是……的新客户，三是……类似的产品
p34 倒数第三段：第二行：产品开发的方法也多种多样，可归纳为三种：一是防效法；二是交叉组合法；三是创新法；
p35 本页中部：确定产品组合就是要有效地选择其宽度、深度和关联性。
p351产品组合宽度，是指……2产品组合的深度，是指……3产品组合的关联性，是指……
p36-37 （2）产品组合策略的内容：最常见的产品组合策略如下：1产品扩张策略：首先，……其次，……2产品集中策略：是指……
p37 （3）产品组合策略的形式：4种……
p37 本页下部：（1）介绍期：这一阶段的特点是：……
p38 首行：银行在介绍期一般可以采取以下一些措施：首先……其次……最后，制定合理的价格。
p38 （2）成长期：是指……。这一阶段的特点是：……，银行利润不断增加。银行在这一阶段可以采取的措施主要有：……
p38 (3)成熟期：是指……。……特点是：……银行在这一阶段可以采取的措施：……
p38-39 （4）衰退期：是指……。这一阶段的特点是：……银行在这一阶段可以采取的措施有：……
p39-40 1、贷款定价原则：4个原则
p40 2、贷款价格的构成：包括4个……（1）贷款利率是……的主要内容（2）贷款承诺费是指……的费用。（3）补偿余额是指……和低利率定期存款。（4）隐含价格是指……非货币性内容。
p41 （1）贷款成本：按照一般的价格理论，……的供求状况。通常，在……的经营状况。资金边际成本是指……、费用额。
p41 （2）贷款占用的经济资本成本
p42 第一段：第二行：经济资本是指……计算而得到。
p42 （3）贷款风险程度：如果风险大，该产品的定价也比较高，它必须以高利润来补偿风险损失。
p42-43 （4）贷款费用（5）借款人的信用及银行的关系（6）银行贷款的目标收益率（7）贷款供求状况（8）贷款期限（9）借款人从其他途径融资的融资成本
p43-44 4、公司信贷定价的基本方法：(1)成本加成定价法：任何贷款的利率都由四部分组成：4部分……（2）价格领导模型
p44-45 本页底部：贷款利率通常由三部分构成：1优惠利率2借款人支付的违约风险溢价3长期贷款借款人支付的期限风险溢价。目前使用的最为普遍的优惠利率是伦敦银行同业拆借利率。
p45-46 5、银行公司信贷产品的定价策略：3种策略：（1）高额定价策略：是指……（2）渗透定价策略：采用很低……，从而保证一定的利润率。这种策略的有点事：……如果存在以下一个或多个条件时，应慎重考虑采用该策略：3个……（3）关系定价策略就是……获得补贴。
p46 1、营销渠道的含义：即分销渠道，……的通道。
p46-48 2、公司信贷营销渠道分类：（1）按营销渠道模式分类：3类……123……合作营销已成为……拓展方式。（2）按营销渠道场所分类：3类
p48 3、公司信贷营销渠道策略：3类
p48 第三段：第二三句：所谓直接营销渠道……网上银行等。
p48 第四段：第二句：所谓单渠道策略，是指……的销售，多渠道策略是指……的策略
p48 对后一行：……这种策略又分为：3类，每类首句内容。
p49 银行促销方式主要有四类：……
p49 倒数第三段：首句：银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。
p49 最后一段：第一行：人员促销是一种以促成销售为目的的口头交谈。
p50 第二行：人员促销的方式主要由以下两种：（1）在营业……介绍产品。（2）简历客户经理制。
p50 （1）公共宣传：是指……的活动。公共宣传对促销的作用是增加知名度和美誉度。（2）公共关系：是指……的有效活动。
p50 4、销售促进：是银行以各种刺激性的……竞争手段
p50 最后一段：首行
p51 最后一段：第一句
p52 第一段：主要完成以下职能：3个……
p52-53 2、银行营销组织设立的原则：3个……
p53-54 3、银行的营销机构的组织形式：3个……
p54 本页第三行：其优点是……。其缺点是……
p54 第三段：其优点……其缺点……
p55 第三行：银行公司信贷……要发挥以下作用：4个作用：……
p55-56 本页底部：银行常常采取以下五种市场营销方法：……
第三章 贷款申请受理和贷前调查
p57-58 2、借款人应具备的基本条件：（1）……固定资产贷款借款人应具备以下的条件：……；贷款人要求的其他条件。（2）……的其他条件。
p58 3、借款人应符合的要求：5个……
p59 本页上部：借款人的权利如下：5个……
p59-60 本页中部：借款人的义务如下：6个；每个的首句内容
p60 本页中部：1、面谈准备：本段内容2、面谈内容：“6c”标准原则，……和控制（control）(1)面谈中需要了解的信息：5个：……
p61 （2）面谈结束时的注意事项：2项：……
p61 1、面谈情况汇报：本段内容 2、撰写会谈纪要：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要
p61 本页倒数第二段：作为风险防范的第一道关口，……放在第一位
p62 本页前四行内容
p62 （1）贷款意向书与贷款承诺的区别：以下根据两者的异同点和注意事项分别说明：1……2贷款意向书表明……但该声明不具备法律效力，贷款承诺是……，贷款承诺具有法律效率。
p621出具贷款意向书的权限。在项目建议书……上级行备案。2对外出具贷款承诺，……上级行审批。
p62-63 本页底部（3）注意事项：2项：……
p63 本页底部：如为保证形式，则需提交：……近三年的财务报表；
p63 本页最后一行：如为抵（质）押形式，则需提交：……
p64 第二段：如为流动资金贷款，则需提交：……
p64 第三段：如为固定资产贷款，则需提交：……
p64 3、注意事项：4个：……
p65 1、现场调研：开展现场调研工作通常包括现场会谈和实地考察两个方面
p65 2、非现场调查：3种：……
p66 本页第二段：第二句：贷前调查是……的关键。
p66 第三段：第一句
p66 1、贷款合规性调查：内容应包括：7方面内容：每个的首句内容
p67 2、贷款安全性调查：调查内容应包括：7个（了解）
p67 本页底部：3、贷款效益性调查：是指……的主要动力。业务人员开展的调查内容应包括：（1）……进行调查；（2）……进行调查（3）……预测。
p68-69 本页中部：调查报告一般包括以下内容：10个……
p69 2、商业银行项目融资带钱调查报告内容要求：贷前调查报告内容分为2部分：（1）非财务分析：6个：……（2）财务分析：5个：……
p70-72 3、商业银行流动资金贷款贷前调查报告内容：其贷前调查报告一般包括以下内容：9个内容……
p71 本页中部：《流动资金……》……步骤如下：12的全部内容3考虑其……的调整
第四章 贷款环境风险分析
p73-74 国别风险具有以下特点：6个：……
p74 本页最后一段内容
p75 前三段：在prs集团……，分值为4.5~5.0则代表风险极高。
p75 倒数第三段：第三句
p75 最后一段
p76-77 (1)区域自然条件分析：其中，影响较大的有自然资源、基础设施情况等。
p76 第二段：此外，优越的……，形成一些加工工业中心。
p76 （2）区域产业结构分析：处于不同经济……和主导产业。（下一段最后一句）主导产业是地区经济发展……也具有重要作用。
p76 （3）区域经济发展的水平分析：对信贷经营来说，……风险越低。
p76 （4）区域市场成都和执法及司法环境分析：本页最后一行：通常情况下，市场化程度越高，区域风险越低
p77 第二段；第二行：在执法和司法环境完善的区域，……，区域风险相对较低。
p77 （5）区域经济政策分析：通常，国家重点……，信贷风险相对较低。(6)区域政府行为和政府信用分析
p77-78 本页下部：2、内部因素分析：常用内部指标包括三个方面：……
p77 （1）信贷资产质量（安全性）：评价信贷资产质量主要有以下几个指标：6个
p784信贷余额扩张系数。（本段内容）
p79 本页第二段：行业风险是指……的可能性。
p79-80 2、行业风险的产生：受6个方面的影响……
p80 (3)受产业组织结构的影响：产业组织结构……程度等。根据竞争程度不同，……四种不同类型。行业进入壁垒，是指……不利因素和限制。进入壁垒越高，……也就越弱。（6）受产业链位置的影响：下游产业的收缩……的发展。
p 81 本页首段：波特五力分析模型是用来……的平均投资收益率的能力。
p81 波特五力模型中涉及的五种力量：5种
p81 第三段：进入障碍主要包括……等方面，新企业进入一个行业的可能性大小，……的相对大小情况。
p81 最后一段：第一，现有企业……；第二，由于……；第三，源自……
p82 第一段：最有一句：一般来说，满足如下条件的……能力：4个条件：……
p82 （4）供方的讨价还价能力：一般来说，满足如下条件……能力：3个条件：……
p83 2、行业风险分析框架：从7个方面评价一个行业的潜在风险：……（1）行业成熟度：本节将会采用四阶段模型。1行业发展各阶段的特点。第一阶段：启动阶段。（本页最后一段第三行）处于启动阶段的行业……100%以上。
p84 第一段：所以这一阶段……有以下特点：销售：……利润：……现金流：……
p84 第二阶段：成长阶段：处于成长阶段的行业通常增长率会超过20%。成长阶段行业的销售……特点：销售：……利润：……现金流：……
p84-85第三阶段：成熟阶段：一般年增长率在5%~10%之间。成熟阶段行业……特点：销售：……利润：……现金流：……
p85-86 第四阶段：衰退阶段：其特点：销售：……利润：……现金流：……2行业发展各阶段的风险分析：第一，处于启动阶段的行业代表着最高的风险，所以这一阶段对银行来说没有任何吸引力。第二，成长阶段的企业代表中等程度的风险，发展阶段的企业信贷风险依然较大。第三，成熟期的行业代表着最低风险，第四，处于衰退期的行业代表相对较高的风险。短期贷款对银行来说更容易……的关键。
p86 本页下部：（2）行业内竞争程度：竞争程度的大小手很因素影响，……包括：7个因素：……
p87 （3）替代品潜在的威胁：这些产品或者服务队需求和价格的影响越强，风险就越高。
p87-88 （4）成本结构：4个组成部分
p88-89 （5）经济周期：普遍包括的五个阶段：……
p89 本页第六行：时间跨度和幅度是经济周期的最重要的参数
p89 倒数第二段：首先应当做到的是判断此行业是周期性、反周期性还是非周期性。
p89 最后一段：第二行：在经济增长停滞甚至……，通常难以挽回信贷损失。
p92 本页第二段：第一句：最胡需要注意的是，……的影响。
p92 （6）行业进入壁垒：本段第二行：进入壁垒是指……的某种优势。本段最后一句：在进入壁垒较高的行业，……的机会就越大。
p92 （7）行业政策法规：企业受政策法规的影响越大，风险越大。
p93 第三行：行业风险评估工作表通常包括以下内容：3项内容：……
第五章 借款需求分析
p95 第一行：借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺
p96 第一段：第一句：借款需求与还款能力和风险……的重要因素。
p97 第一段：第四行：企业资金真正短缺的部分……为长期贷款。
p97 第二段：无论是现金流量表、……可以了解公司借款的原因。
p97 第三段：第五行：借款需求的主要影响因素包括……、一次性或非期望性支出等。
p98 第四段：季节性资产增加的三个主要融资渠道:3个
p98 本页底部：总之，通过对现金的预测以及月度……获得如下信息：3条信息内容……
p99 第一段：第二行：如果资产没有增加，那么……、稳定增长。
p99 第二段：核心流动资产指的是……来实现。流动资产的增长体现为……的共同增长。
p99第三段：第三行：留存收益是支撑销售长期增长的重要资金来源。
p99第三段：最有一句：银行判断公司长期销售收入是否产生借款需求的方法一般有以下几种：3种（每种的首句内容）
p100 可持续增长率的假设条件如下：5个条件内容……
p100 本页底部：内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。
p100 本页倒数第三行：一个公司的可持续增长率取决于以下四个变量：4个变量内容
p101 本页上部：一种简单的可持续增长率的计算方法：sgr=……其中：……，rr=1—红利支付率。
p102 第二行：通过对可持续增长率的分析，可以获得以下重要信息：5个信息
p102 本页下部：roe=…… sgr =……
p102 本页底部：案例分析5-2
p103 案例分析5-3
p104 本页中部：银行通过对世纪增长率和可持续增长率的趋势比较，作出合理的贷款决策：2项内容
p104 倒数第二段：第一句：如果公司的现金需求……原因。
p104 表5-1
p106 （1）固定资产的重置：原因主要是设备自然老化和技术更新。
p106 固定资产使用率=……其中，……，因此，土地也无须重置。
p106 “固定资产……”粗略地反映……以下因素：4个因素内容
p107 第一段：第二行：……60%或70%……
p107 （2）固定资产扩张：销售收入的增长最终必须得到固定资产增长的支持
p107 与固定资产扩张相关的借款需求，其关键信息主要来源于公司管理层。
p108 第一段：前两句内容
p108 第二段：倒数第四行：特别关注借款公司是否……的真正借款原因。
p109 第二段：公司可能仅仅想用一个债权人……，原因可能是：4个原因……
p109 本页下部：银行可以通过以下方面来衡量……借款需求：3方面（首句内容）
p110 第二段：第一句：银行可以通过……的影响。
p112 第一段：基本的信贷准则：……长期融资来实现。
p112 第二段：在季节性营运资本……弥补公司资金的短缺
p112 第三段：第二行：公司大量的核心流动资产和……，必然需要额外的融资。
p113 本页中部：可见，公司资产使用效率的下降，……，也可能导致短期融资需求。
p114 第二段：主要相关因素包括：2个……
p114 第三段：在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，银行不应受理公司的贷款申请。
第六章 客户分析
p117 第一行:最好关注以下内容：4项
p117 （2）经营范围：1要注意……的范围2客户主营业务的演变有以下几种形式：意识行业转换型，二是产品转换型，三是技术转换型，四是股权变更型，五是业务停顿型3要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性
p118 （3）名称变更（4）以往重组情况：客户重组包括……方式
p119 （1）上市客户：3各方面（每个的首句内容）
p119 （2）国有独资客户：所有者缺位、行政干预
p119 （3）民营客户
p119 本页底部：对于客户的股东背景有以下方面需要关注：4个方面
p120 4、高管人员的素质:对公司高管人员素质的评价主要包括以下的内容：5方面
p120 5、信誉状况：（1）借款人无不良记录（2）无偷税漏税，……骗取顾客的信任（3）信贷人员还应分析客户的股东（尤其是大股东）
p121 1、供应阶段分析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下4个方面：……
p121 （2）货品价格：进货价格除了市场供求关系外，……等因素.
p121 (3)进货渠道：信贷人员分析客户的渠道：4个方面……
p121-122 本页底部：生产阶段的核心是技术……信贷惹怒元重点调查以下方面：（1）技术水平：客户技术水平是核心竞争力的主要内容（2）设备状况（3）环保情况
p122 3、销售阶段分析：销售阶段的核心是市场，……以下方面：3个方面（1）目标客户（2）销售渠道：两种：一是直接销售，二是间接销售（3）收款条件：主要包括三种：……
p122 本页底部： 4、产品竞争力和经营业绩分析：2方面：（1）产品竞争力分析（2）经营业绩分析
p124 本页第四段：盈利能力的分析就是……的能力。借款人盈利能力越强……，债券的风险越小。
p124 本页第五段：营运能力是指……和盈利能力。
p124 本页最后一段：资金结构是指……的比例关系。
p125 本页上部：在贷款绝种，……。这些指标分为四类：（1）盈利比率：主要包括……（2）效率比率：主要包括……（3）杠杆比率：一般包括……（4）偿债能力比率：不要有……
p125 3、财务报表分析的资料：具体包括以下内容：4个；
p125 （1）会计报表：借款人在灰机期间编制的各类会计报表……有关附表。
p126 4、财务分析的方法：5种
p126 本页最后一行：资产负债表反映借款人在……的财务报表。
p127 本页第四行：资产按其流动性分为流动资产和非流动资产。
p127 1流动资产：是指……，它包括……2非流动资产：……称作非流动资产，包括……
p127 （2）负债的组成：负债是指……的债务1流动负债：包括……2长期负债：包括……
p 127 （3）所有者权益的组成：它由两部分组成：……和未分配利润。
p127 2、资产结构分析：资产结构是指各项资产占总资产的比重。
p128 3、资金结构分析：借款人的全部资金来源于两个方面：一是借入资金，二是自有资金，资金结构是指借款人的全部资金中负债……及相互关系。
p128 最后一段：第二三行：客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的。
p129 分析资金结构是否合理要重点关注以下内容（1）资产负债表结构（2）经营风险水平
p129-130 本页最后一行：利润表又称损益表……一定时期内经营成果的报表。
p130 第五行：利润表是根据“利润=收入-费用”原理编制的。
p131 本页第二行：利润表分析通常采用结构分析法。
p131 本页第四段：第一句：作为贷款银行，……的还款能力。
p131 最后一段：第二行：现金流量中的现金则……等价物。现金流量中的现金包括……等价物。……指三个月以内的证券投资。
p132 第二段：现金流量中的现金包括：……的证券投资。
p132 现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量。
p132 本页下半部：（1）现金流量的具体内容：3点
p133 经营活动现金流量的计算方法有直接发和间接法
p135 1、盈利能力分析（盈利比率）：第二段：反应借款人盈利能力的比率主要有：……
p135 本页中部：销售利润是指……，其计算公式为：销售利润率=……×100%
p135 销售利润反映……表明……
p135 （2）营业利润率：是指……营业利润率=……×100%营业利润率反映……说明……
p135-136 （3）税前利润率和净利润率：税前利润率是……其计算公式为：……×100%，净利润率是指……其计算公式为：净利润率=……×100%，……说明……（4）成本费用利润率：是……成本费用利润率=……×100% ，该比率反映……（5）资产收益率：是……资产收益率=……×100%，是反映……，也是反映……（6）所有者权益收益率：是……，计算公式：所有者权益收益率=……×100%
p137 本页中部：长期偿债能力的强弱是反映……的重要标志
p137-138 本页倒数第二段：杠杆比率：它包括：4个内容，以及各自的计算公式
p138 本页倒数第二段
p138 本页最后一段：该比率越高，说明……
p139 本页第三段：反应客户短期偿债能力的比率主要有……
p139 1流动比率，是指……计算公式：……一般情况下，……反映……，不仅反映……
p140 2速动比率。是……计算公式：……根据经验，一般认为速动比率为1较为适合。
p141 3现金比率。是……计算公式：……，他最能反映客户直接偿付流动负债的能力。现金比率越高，表明客户直接支付的能力越强。
p141 4营运资金：是指……计算公式：……。正值时说明……负值是说明……
p141 5现金债务总额比。计算公式：……
p142 第二段：营运能力分析常用的比率……，这些统称为效率比率。
p142 (1)总资产周转率：是指……计算公式：……该比率越高，说明……越强。
p142 (2)流动资产周转率：计算公式：……流动资产周转天数=……。企业流动资产周转率越快，周转次数越多，……均得以增强。
p142（3）固定资产周转率：是指……，计算公式：……
p143（4）应收账款周转率：是反映……的指标。计算公式：……应收账款周转率一般以年为计算基础。应收账款回收期越短，说明客户应收账款的变现速度越快，流动性越好。
p144（5）存货周转率：是……计算公式：存货周转率=……平均存货余额=……。存货是流动资产中最重要的组成部分。存货也可用存货持有天数表示，计算公式：存货持有天数=……
p144 本页倒数第二段
p145 本页第二段：信用评级分为……的标准。
p145-146 本页底部：商业银行在评级时主要考虑的因素包括以下方面内容：8项
p146 倒数倒数第二段：专家判断法在我国商业银行客户信用评级中运用较为广泛。（1）定性分析法：主要指专家判断法。
p147 第一段：5cs系统指：5个
p147 倒数第三段：5ps分析系统包括：……
p147 倒数第二段：骆驼分析系统包括：……
p147 最后一段：定性分析法的突出特点在于……的主要基础。
p148 第二段：较常见的定量分析法主要包括各类违约概率模型分析法。
第七章 贷款项目评估
p150 本页第一段：贷款项目评估是，……，以提高银行的信贷经营效益为目的
p151 项目的可行性研究和嗲款项目评估是相同的，……几个方面：（1）发起的主体不同：项目业主或发起人……，贷款银行……。(2)发生的时间不同：项目的可行性研究在先，项目评估在后（3）研究的范围与侧重点不同：可能面临的问题全面的研究，发现或关心问题，侧重的进行研究。（4）进行项目……的不同：投资决策、报批项目和申请贷款，项目报批和贷款申请。
p151 本页最后一段：第一句
p152-154 项目评估的内容：8个方面
p153 5、项目财务评估：4个方面
p153 最后一段：项目融资方案主要包括：综合判定包括……是否合理可行。
p156 从宏观角度看，对项目的背景分析主要包括：两个方面内容
p156 微观背景分析：3各方面内容
p156-157 （1）项目企业分析：5点
p158 1、市场需求预测的主要相关因素;2个
p158 2、市场需求预测的内容：3点
p159 1、项目规模的主要制约因素：5点
p160 本页下部：3、项目规模评估的方法：两类：第一类是效益成本评比法。具体方法有……3个；第二类是多因素评比法。
p161 第二段：原辅料供给分析主要包括下列内容：4点
p162-164 1、产品技术方案分析 2、工艺技术方案评价：银行在进行公益技术方案的分析评估时，需从以下：8个方面内容
p164 设备选择评估的主要内容一般有以下几个方面：5个
p165（4）设备的使用寿命和可维护性：对设备的使用寿命的评估主要考虑三个方面：3个
p165-166 本页下部：对工程设计方案的分析评估可以从：2个方面分析
p167 1、项目建设条件分析：拟建项目的建设条件包括项目的内部条件和客观存在的外部条件。
p167 内部条件是指……财务资源条件。
p167 外部条件是指……保护条件。
p167-168 项目建设条件分析包括：5个方面
p169-170 2、项目有生产条件分析：3个
p170 本页最后一段：第一句
p171 本页第三行：组织机构是项目实施的“软件”部分
p171 本页中部：对项目实施机构的分析主要从以下几个方面进行：4个方面
p172 总之，项目实施机构的……生命力
p172 倒数第二段：与项目有关的协作机构大致可分为三个层次：3个
p173 人力资源的选择：从4个方面
p175 本页第一行：项目财务分析是……核心内容
p175 本页第二段：财务预测的审查是对项目……的基础工作。
p175 项目投资由建设投资、……四部分组成。
p175 本页倒数第三段：主要审查流动资金估算的合理性。
p175 本页倒数第二段：流动资金估算方法有……等
p176 第三行：流动资金=……
p176 第四行
p176 项目所需流动资金=……
p176 计算各个环节的流动资金需用额，……年其他费用=……
p177 2、固定资产……的审查：主要包括审查这三类……的规定。
p177 （1）固定资产原值的确定原则：购入……自行……投资者投入……
p177 （2）无形资产……的去顶：包括……，包括……
p177 本页下部：平均年限法的固定资产折旧计算公式：至本页内容结束止。
p178 本页首行至不短于5年的期限平均摊销。
p178（1）从成本=……
p178 （2）经营成本
p179 本页第二段：……100%的达产率来估算项目的销售收入
p179 6、利润的审查：三个方面：……
p179 倒数第二段：企业缴完所得税以后……；向投资者分配利润。
p180 本页底部：现金流量表主要分为：两种
p181 1、财务内部收益率：计算公式：……其中，ci为……，firr为财务内部收益率。
p181 firr=……其中，……的绝对值。
p182 案例7-1
p182 倒数第二段：fnpv=……其中，……净现值。
p183 案例7-2
p183 fnpvr为净现值率，……为总投资现值。
p183 本页底部：上式中，pt为投资回收期。……计算公式为：……
p184 案例7-3
p184 本页下部：投资利润率=……投资利税率=……
p185 7、资本金利润率
p185 1、资产负债率
p185 2、贷款偿还期：这个指标计算的两个目的：2个目的内容
p186 流动比率的计算公式为：…… 速动比率计算公式为：……
p186 本页最后一段：第二三行：一般认为……2:1以上，……1:1以上。
p187 第一段：最后一句话
p187 本页中部：基本财务报表有：5个……
p188 倒数第二段：销售税金及附加一般包括……等。
p189 本页最后一行
p190 本页（1）（2）（3）（4）的四个计算公式
p190 倒数第二段：最后一句：在项目计算期内……以及汇率等
第八章 贷款担保
p192 第一段：第一句：贷款担保是指……的法律行为。
p193-194 担保的作用:4个作用
p194 本页下半部分：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由第三人。。财产担保又分为……担保。
p194-195 担保的具体形式：5种……
p1942质押：……动产……
p1954留置：……动产……
p195 担保范围：6个
p195 6如需另行约定担保责任范围，可在担保合同中予以约定。
p195 本页最后一段：最后一句话
p196第二行第三行中：第三人……连带责任
p196 1、保证人资格：只有那些具有代主债务人……才能作保证人。
p196 作为保证人不仅要满足上述两个条件……的限制：4个限制
p196-197本页底部：1下单位和个人可以接受为保证人：6类
p1972商业银行不接受下列单位……担保人：4类
p197 本页中下部：保证率=……
p197 （5）经评价符合保证人条件的……。如不符合条件。……
p197-198 本页底部：1、贷款保证存在的主要风险因素：6个
p198-199 （1）核保：要注意验证核实以下：6点
p199 1保证合同的形式：要以书面形式订立
p1992保证合同订立方式：保证人与商业银行可以就……订立一个保证合同
p200 倒数第二段：最后：如认为不符合条件，应告知……改变担保方式。
p201 不得抵押的财产有：6类……
p201 （1）抵押物的认定：实行租赁经营责任制的企业……，并以抵押人所有的份额为限。
p201 1估价方法：一般方法是：3种……此外，估价的时间性和地区性，也会……的影响。
p202 2抵押率的确定：抵押率的高低直接影响了抵押物对债券的保障程度。确定抵押率的依据主要有以下两点：一是……二是……。一般可从下列方面进行分析：3个方面……
p202 抵押贷款额=……
p202 抵押贷款额=……抵押人所担保的债券不得超出其抵押物的价值
p202 本页底部：抵押合同应当包括以下内容：4个内容……
p203 本页第三行：抵押担保的范围包括……的费用
p203 第二段：在抵押期间，抵押人转让已办理……作为其他债权的担保。
p203 （3）抵押物的保全：本段内容
p203 （4）抵押权的实现：本段内容
p203 本页最后一段：第一句话
p204 第二段：对以共有财产抵押的，按照……，否则抵押无效。
p204 第三段：未经所有权人就擅自抵押的，……，而且构成侵权。
p204 倒数第二段：第二行：抵押权是一种从权利。主合同无效，从合同也无效。
p205 （1）对抵押物尽心更严格审查：本段最后一行：用合伙企业财产抵押时，必须经全体合伙人同意并共同出具抵押声明。（2）对……准确评估（3）做好抵押物等级，确保抵押效力。（4）抵押合同……合同期限
p206 本页第一段：最后一句话：质押担保的范围……的费用。、
p206 第三段：质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。
p206第四段：抵押权的设立……的区别。
p206 第五段：抵押权人没有报关标的物的义务……的注意义务。
p206 第六段：一物只能设立一个质押权，……先后顺序之分。
p206 倒数第二段：第一行
p206 倒数第二段：最后：因此在实际中不可能……的现象。
p206 最后一段：第一句
p207 第二行：质权人依法有权……和法定孽息。
p207 （2）商业银行不可接受的财产质押：6点
p207-208 2、质押材料：4项
p207 （2）出质人资格证明：2点内容
p208 (4)财产共有人出具的同意出质的文件。
p208 3、质物的合法性（本知识点的所有内容）
p208-209 4、质押价值、质押率的确定：（1）质押价值的确定（此知识点的所有内容）（2）质押率的确定
p209 本页底部：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：4类风险
p209-210 本页最后一段：第一句内容
p210 2、贷款质押风险防范：（本段的前两句内容）
p211 本页的前四行内容
第九章 贷款审批
p213 本页第一段：信贷授权是指……的具体规定。信贷包括……、信贷证明
p213 信贷授权大致可分为：三类……
p213 本页底部：（1）信贷授权应遵循的基本原则：4个原则
p213 本页下部：2信贷授权的形式：常用的授权形式有：5种……
p215 第二段：审贷分离是指……的信贷管理制度。
p215 本页下半部：（1）审贷分离的形式：3种……
p216（2）信贷调查岗与信贷审查岗的职责划分：2信贷审查岗职责：5个内容……
p216-217 （3）审贷分离实施要点：5个要点
p217 本页倒数第三段：第二行：贷审会投票未通过的信贷事项，有权审批人不得审批同意，行长不得担任贷审会的成员，……前台业务部门。
p217 本页倒数第二段：……且必须为单数。审议表决应……“……、绝对多数通过”
p218-219 2、贷款审查事项的基本内容：8项内容
p219 本页倒数第三段：贷款审批要素广义上是……及贷后管理要求等。
p219 本页倒数第二段：固定资产贷款和流动资金贷款……的企事业法人。个人贷款的授信对象……的自然人。
p220 （3）授信品种：……首先……其次……再次……最后……及管理要求。
p220 （5）贷款期限：……首先……其次……再次……最后……要求相匹配。
p220 （7）贷款利率：……首先……其次……再次……最后……的市场价格水平。
p221 （8）担保方式：……首先……其次……再次……最后……与变现成本。
p221 （9）发放条件：应明确授信发放的前提条件，以作为……的依据。
p221 本页第二段：后三行内容
p222 本页最后一段：授信额度是指……的授信总额。
p223 单笔贷款授信额度适用于：2点
p223 2、借款企业额度：借款企业的信用额度是指……的总和。
p223-224 本页底部：授信额度的决定因素：7个因素内容
p224-225 本页下部：授信额度的确定流程：6个流程1的首句内容；2 ——6全部内容
第十章 贷款合同与发放支付
p227 （3）贷款合同的分类：格式合同和非格式合同两种
p227 (4)贷款合同的制定原则：4个原则
p227-228 本页最后一行：贷款合同的签订流程如下：3个流程
p228（1）填写合同：应注意以下问题：4点
p228（2）审核合同：同比贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人
p228（3）签订合同：5点内容
p229 （2）贷款合同管理模式：贷款合同管理一般采用银行……的管理模式。
p229 倒数第二段：当前我国银行业金融机构使用的主要是格式合同
p229-231 2、贷款合同管理中存在的问题：5个问题
p230 （2）合同签署前审查不严：根据《合同法》等相关法律规定，……
p231 （5）合同救济超时：债券适用2年诉讼时效规定，“抵押权人应当在主债权……不予保护。”
p231-232 3、加强合同管理的实施要点：5个要点内容
p232 （5）做好有关配套和支持工作：一是……二是……三是……
p233 本页第一段：前三行：贷方分控是……等环节。“放”是指放款
p233-237 本页底部：2、贷放分控的操作要点：3点……
p234（2）明确放款执行部门的职责：放款执行部门的核心职责是……监控和管理工作。、
p236 本页第二段最后一行：在项目进度审核中，应关注一下特殊情况：a、b、c
p237 1、贷款发放的原则：3个原则
p238 第五行：首次放贷的先决条件文件包括以下几类：贷款类文件包括：……公司类文件包括……与项目有关的协议包括：……担保类文件包括：……预登记、批准、备案、印花税有关的文件包括……其他类文件包括……
p239 本页第一段内容
p239 （2）担保手续的完善：3点
p239 1对于提供抵（质）押担保的：3点
p239-240 本页底部：借款合同条款的审查应着手于合同核心……条款有：7类
p240 本页所有内容
p241 第五行：1审核借款凭证。……应在提款日前填妥借款凭证。
p241 第三段：除非借款合同……填写借款凭证。
p241 第四段：最后一行：向银行提出书面申请，并得到银行同意。
p242 本页底部：（1）挪用贷款的情况：一般包括：5点
p243 （2）其他违约情况：2种
p243 本页中部：如果出现上述任何违约事件，银行……措施：4项
p244 第一段：1、实贷实付可信要义有：4个方面
p246 本页第一段：贷款人受托支付是指……
p246 第三段：第五行：具有以下情形……支付方式：一是……二是……三是……
p246 第四段：同时《固定……》行使自主权。
p247 倒数第二段
p248 2、自助支付的操作要点：3点
第十一章 贷后管理
p251 第七段对于…贷款；第八段对于…业务；第九段对于…贷款
p251~252企业管理风险主要体现 7条
p252企业的财务风险主要体现 10条
p253固定资产贷款（第三段，一般…账户）
p253项目融资（第四段，对于…账户）
p253流动资金贷款（第五段贷款人…账户）
p255对保证人管理的三方面（3大条）
p256检查内容（第一段5小条）
p256（第二段如发现…保证）
p256（第三段，抵押…办理）
p257追加保证人（第一段，对于…责任；银行…保证人）
p257~258风险预警程序（4大条）
p258风险处理（第二段，按照…范围）
p258后评价（第三段整段）
p258~259风险预警方法（3大条）
p259蓝色预警法的两种模式（第二段的1.2两条）
p259红色预警法（第三段，首先…；其次…；最后…）
p260有关财务状况的预警信号（第一段整段）
260有关经营者的信号（第二段整段）
p260有关经营者状况的信号（第三段整段）
pp260风险预警的处置（第四段的4小条）
p261贷款偿还的操作过程（2小条）
p262第二段（借款人…负担）
p262“提前还款”包括的内容（8小条）
p263贷款展期处理（第一段，贷款…行为）
p263第二段（贷款展期日的申请，应当在贷款到期日之前）
p263分级审批制度
p263（第五段，借款…同意）
p264第六段第一句话（凡…展期；第七段，但…2年）
p264展期贷款的管理（倒数第三段，长期…3年；倒数1、2段整段）
p265（第二段广义….；狭义…）
p265（最后一段，向…两年）
p266（第二段整段）
p268信贷档案实行集中统一管理的原则、第2条信贷…模式
p268贷款文件分类（倒数1、2段，一级….；二级…）
p269贷款文件管理（第一大段的4小条）
p269二级文件管理（第二段的3小条）
p269~270保管期限分类（最后一段，档案…5年；270页的第一段的2…；3…）
p270贷款档案管理（第二段的3条）
p270贷款档案的销毁（20年期；第三段，由…签字）
p270第五段整段
第十二章 贷款风险分类与贷款损失准备金的计提
p274历史成本法的缺陷主要有（第二段，第一…；第二…）
p274~275市场价值法（倒数第二段第一句话；最后一段整段，首先…，其次…275页第二段的第一句话）
p275净现值法（第3、4段最后一句话）
p276基本信贷分析（第二段。第一…第二…第三…第四…）
p276~277还款来源分析（最后一段还款..标志；277页第一段，但…来源；第3段观测…来源）
资产转换周期分析（第五段，它包括…周期）
p278~279还款能力分析（最后一段，贷款…因素；279页第一段，分类…内容）
p279两小条
p279还款可能性分析（倒数第二段还款…分析）
p281确定分类结果（5大点）
p281最后一段（贷款…损失）
p282普通准备金（第三段整段；第四段第一句话；第四段，普通…准备）
p282~283专项准备金（倒数第二段整段,最后一段反映…性质）
p283特别准备金（第一段，特别…准备金；特别….准备金）
p283贷款损失准备金的计提基数（第三段整段；第四段第一句话；第五段整段）
p283贷款损失准备金的集体比例（倒数1、2、3段整段）
p284贷款损失准备金的计提原则(2大条)
p285~286商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤（7大条）
第十三章 不良贷款管理
p287~288不良贷款的定义（第二段，是指…贷款；288页上面…损失类贷款）
p288不良贷款的成因（4大条）
p289现金清收准备（第1、2段整段；第三年，2年…；6个月内）
p289~290现金清收准备（3大条）
p290常规清收（第一段整段，其一…其二…其三…；其四…）
p290~291依法清收（5大条）
p290（第二段，采取…执行）
p290（最后一段财产…）
p291（第一段，如…15日内；第二段整段；第四段第一句话）
p291重组（第五段，根据…重组）
p292重组的概念（第一段整段）
p292重组的条件（第二段5小条）
p292贷款的重组方式（第三段整段；）
p292~293贷款的重组方式(6大条)
p292（第四段。例如…贷款）
p293以资抵债的范围（第二段，其一…整页的最后一句话）
p294债务…设施；其他…资产；第二段，借…价值；第三段抵债资产…处理；第四段抵债…受偿）
p295其二….；其三…（2年.1年内；1000万元（含））
p296第一段第一句话；第一段银行…资产
p296其四…；其五….
p296抵债资产的年处置率（第三段的两个公式）
p296~297破产重组（最后一段重组…..297上面不利影响）
p297(第二段整段；第三段，所谓…过程)
p297特点（第五段，第一…第二…第三…）
p298~299呆账的认定（共16小条）
p299呆账的审批（最后一段，随时…审批）
p300（第三段，发生的呆账…转授权；第四段，同时…核销；外加下面的5小条）
p300~301呆账核销后的管理（3大条）
p301（第三段整段；第四段第一句话；第五段，30….银监局）
p302第一段（第一段，金融业….银监会）