第二节 支付结算业务

知识点一、支付结算业务概念

支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。

支付结算业务是银行的中间业务，主要收入来源是手续费收入。

传统的结算方式是指“三票一汇”，即汇票、本票、支票和汇款。

近年来，又出现了电子汇兑、网上支付等结算方式。

多选题

传统的结算方式是指（    ）

a、汇票

b、本票

c、支票

d、汇款

e、可转让存单

答案：abcd

知识点二、支付结算工具

（一）汇票

汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分为银行汇票和商业汇票。

银行汇票是由出票银行签发的。

商业汇票是由出票人签发的，出票人一般是企业。

商业汇票又分为商业承兑汇票（由银行以外的付款人承兑）和银行承兑汇票（由银行承兑）两种。

（二）本票

银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。

银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。

实践中，没有银行支票账户的客户一般采用银行本票。

如携带大量现金风险很大，可以请银行开出本票，用来购买房产、汽车等；或者用来过户，将款项从一个户头转到另一个户头，而不用提取现金再存入。

（三）支票

支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。

支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。

1．现金支票。支票上印有“现金”字样，用来支取现金。

2．转账支票。支票上印有“转账”字样，只能用于转账，不能支取现金。

3．普通支票。支票上未注明“现金”或“转账”字样的为普通支票。

普通支票可以支取现金，也可以转账。在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。

（四）汇款

汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。

1．电汇。

电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或swift（环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇人行付款给指定收款人。

其特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。

2．票汇。

票汇业务是指应汇款人的申请，由汇出行开立以其国外分行或代理行为付款行的汇票，交由汇款人自行寄送或亲自携带出国，凭票取款。

3．信汇。

信汇业务是指汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书通过邮局或快递公司传递给汇人行，授权汇入行付款给收款人。

目前包括我国在内的许多国家基本不再使用信汇。

（五）信用证

信用证在贸易融资贷款部分已有介绍，具体是由银行根据申请人的要求，向受益人（收款人）开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。

银行在信用证业务中能够提供的服务包括：在出口商按照信用证条款的要求提交合格的单证后，开证行承担首要付款责任；为出口商提供打包融资服务；对出口商可凭已装船单据办理押汇融资服务；可以为信用证使用各方提供相关咨询业务。

（六）托收

托收是指委托人（收款人）向其账户所在银行（托收行）提交凭以收取款项的金融票据或／和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。

托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。

根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，

光票托收仅附金融单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；

跟单托收则附有金融单据和发票等商业单据。

托收根据收款单据、交单方式、服务客户类型等的不同，可以分为许多种类，表7-1列示了几种托收方式及其主要用途。

单选题

（    ）是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或swift形式，指示汇人行付款给指定收款人。

a、电汇 

b、票汇 

c、信汇 

d、支票

答案：a

判断题

在普通支票右上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。

答案：错

解析：在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票。划线支票只能转账，不能取现。

知识点三、清算业务

银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。

常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。

（一）国内联行清算

1、国内联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。

2、同一家银行的总行、分行、支行间彼此互称为联行。

当资金结算业务发生在同一个银行系统，即同属一个总行的各个分支机构间的资金账务往来，称为联行往来。

系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。

3、跨系统联行往来是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。

跨系统联行往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。

（二）国际清算

国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。

国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。

单选题

（     ）是指结算业务发生在两家不同的银行间的清算业务。

a、支行辖内往来

b、分行辖内往来

c、全国联行往来

d、跨系统联行往来

答案：d