1、证券上市
(1)股份有限公司申请股票上市,应当符合下列条件:
①股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行;②公司股本总额不少于人民币3000万元
③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的,公开发
行股份的比例为10%以上;④公司最近3年无重大违法行为,财务会计报告无虚假记载。
(2)公司申请公司债券上市交易,应当符合下列条件:
①公司债券的期限为1年以上;②公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;③公司申请债
券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。
2、持续信息公开
(1)中期报告。中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内。
(2)年度报告。年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内。
提示:季度报告。 季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制
完成并披露。
例题:根据《证券法》关于上市公司及时向社会披露信息的规定,下列表述正确的是:
A.公司应在当年8月底以前向证监会和交易所报送中期报告,并予以公告
B.公司应在4月底以前向证监会和交易所报送上一年的年度报告,并予以公告
C.公司的中期报告和年度报告都必须记载公司财务会计报告和经营状况
D.公司的中期报告和年度报告都必须记载持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数
额
答案:ABC
3、重大事件的临时报告与公告
(1)公司的经营方针和经营范围的重大变化;(2)公司的重大投资行为和重大的购置财产的决
定;(3)公司订立重要合同,可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响;(4)
公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况;(5)公司发生重大亏损或者重大损
失;(6)公司生产经营的外部条件发生的重大变化;(7)公司的董事、三分之一以上监事或者
经理发生变动;(8)持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人,其持有股份或者控制公司
的情况发生较大变化;(9)公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定;(10)涉及公司的
重大诉讼,股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效;(11)公司涉嫌犯罪被司法机关
立案调查,公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施。
例题:根据《证券法》规定,上市公司发生的下列事件中,应当立即公告的有( )。
A公司增资合并分立、解散及申请破产的决定;B.公司40%的监事发生变动
C.公司财务负责人发生变动 D.人民法院依法撤销董事会决议
答案:BD
4、有关证券交易的法律禁止行为
内幕交易是指证券交易内幕信息的知情人员利用内幕信息进行证券交易的行为。下列信息
均属于内幕信息:
①应当发布临时报告的重大事件;②公司分配股利或者增资的计划;③公司股权结构的重大
变化;④公司债务担保的重大变更;⑤公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过
该资产的30%;⑥公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任;
⑦上市公司收购的有关方案;⑧国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响
的其他重要信息。
提示:内幕信息知情人员自己未买卖证券,也未建议他人买卖证券,但将内幕信息泄露给
他人,接受内幕信息者依此买卖证券的,也属内幕交易行为。
例题:根据《证券法》的规定,下列尚未公开的信息中,属于内幕信息的有()。
A.公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的20%
B.公司经理的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
C.上市公司董事长发生变动 D.公司债务担保的重大变更
答案:BCD
例题2:根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于禁止欺诈客户行为的有()。
A.甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息,严重影响证券交易
B.乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
C.丙证券公司利用资金优势,连续买卖某上市公司股票,操纵该股票交易价格
D.上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务,在该信息公开前将自己所持
有的股份全部转让给他人
答案:B
解析:本题考核点是禁止的证券交易行为。选项A属于虚假陈述;选项B属于欺诈客户;选项C
属于操纵市场;选项D属于内幕交易。
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