基金从业资格

1.( )本身不具备法律实体地位，其与基金管理人的关系为信托关系，因此无法采用自我管理、且需由基金管理人代其行使相关民事权利。

A.公司型基金

B.契约型基金

C.普通合伙型基金

D.有限合伙型基金

解析：契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是信托型基金。契约型基金不具有法律实体地位。

2.按照合伙协议的约定或者经( )合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。

A.2/3 以上

B.1/3 以上

C.全体

D.1/2 以上

解析：根据《中华人民共和国合伙企业法》的规定，按照合伙协议的约定或者经全体合伙人决定，可以委托一个或者数个合伙人对外代表合伙企业，执行合伙事务。

3.20 世纪 90 年代国内财经界也将创业投资基金称为( )。

A.产业投资基金

B.公司型投资基金

C.货币投资基金

D.单位信托投资基金

解析：20 世纪 90 年代国内财经界也将创业投资基金称为产业投资基金。

4.新申请私募基金管理人登记的机构成立满( )但未提交经审计的年度财务报告的，中国基金业协会将不予登记。

A.半年

B.一年

C.一个季度

D.两年

解析：新申请私募基金管理人登记的机构成立满一年但未提交经审计的年度财务报告的，中国基金业协会将不予登记。

5.清算结束，清算人应当编制清算报告，经( )签名、盖章后，在十 15 日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙企业注销登记。

A.全体合伙人

B.普通合伙人

C.董事会

D. 有限合伙人

解析：清算结束，清算人应当编制清算报告，经全体合伙人签名、盖章后，在十五日内向企业登记机关报送清算报告，申请办理合伙企业注销登记。

6.根据《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》，私募基金管理人不得聘用从其他公募基金公司离职未满( )月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。

A.2

B.3

C.4

D.1

解析：私募基金管理人不得聘用从其他公募基金公司离职未满 3 个月的基金经理从事投资、研究、交易等相关业务。

7.根据《私募投资基金管理人内部控制指引》私募基金管理人应具备至少( )名高级管理人员。

A.2

B.5

C.3

D.1

解析：私募基金管理人应具备至少 2 名高级管理人员。

8.20 纪 50 年代至 70 年代，此时的创业投资基金为经典的( )创业投资基金。

A.广义

B.狭义

C.本土

D.外资

解析：20 世纪 50 年代至 70 年代，此时的创业投资基金为经典的狭义创业投资基金。

9.根据《私募投资基金募集行为管理办法》，募集机构、基金业务外包服务机构及其从业人员因募集过程中的违规行为被中国基金业协会采取相关纪律处分的，中国基金业协会可视情节轻重记入( )。

A.诚信档案

B.违约档案

C.自律档案

D.处罚档案

解析：募集机构、基金业务外包服务机构及其从业人员因募集过程中的违规行为被中国基金业协会采取相关纪律处分的，中国基金业协会可视情节轻重记入诚信档案。

10.私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金，应当以书面形式签订基金( )，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为( )的附件。

A.销售协议;基金合同

B.销售协议;招募说明书

C.代理协议;基金合同

D. 代理协议;招募说明书

解析：私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的，应当以书面形式签订基金销售协议，并将协议中关于私募基金管理人与基金销售机构的权利义务划分以及其他涉及投资者利益的部分作为基金合同的附件。

11.根据《私募投资基金合同指引 1 号》的规定，私募基金管理人可以与投资者约定，为基金募集、运营、审计、法律顾问等提供服务的基金服务机构从基金中列支相应( )。

A.管理费

B.托管费

C.服务费

D.运营费

解析：根据《私募投资基金合同指引 1 号》的规定，私募基金管理人可以与投资者约定，为基金募集、运营、审计、法律顾问等提供服务的基金服务机构从基金中列支相应服务费。

12.国内所称“股权投资基金”，其全称是( )。

A.私人股权投资基金

B.私人股权

C.证券投资基金

D.私募类投资基金

解析：国内所称“股权投资基金”，其全称应为“私人股权投资基金”，故选项 A 正确。

13.股权投资母基金的业务主要包括( )。Ⅰ.一级投资Ⅱ.间接投资Ⅲ.二级投资Ⅳ.直接投资

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

解析：股权投资母基金的业务主要包括一级投资、二级投资和直接投资，故选项 B 正确。

14.假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为 200 万股、300 万股和 400 万股，每股的收盘价分别为 20 元、30 元和 40 元，银行存款为 10000 万元，对托管人或管理人应付的报酬为 5000 万元，应付税费为 5000 万元，已出售的基金份额为 20000 万份，则基金份额净值为( )元。

A.1.09

B.1.15

C.1.45

D.1.53

解 析 ： 基 金 份 额 净 值 = ( 基 金 资 产 - 基 金 负 债 ) / 基 金 总 份 额 =(200×20+300×30+400×40+10000-5000-5000)÷20000=1.45(元)。

15.股权投资基金的项目主要的来源有( )。

Ⅰ.依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点Ⅱ.与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资Ⅲ.跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息Ⅳ.分别到项目企业独立展开尽职调查

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

解析：股权投资基金的项目主要有 3 个来源：①依托创新证券投资银行业务、收购兼并业务、国际业务衍生出来的直接投资机会，具有贴近一级投资市场、退出渠道畅通、资金回收周期短以及投资回报丰厚等特点;②与国内外股权投资机构结为策略联盟，实现信息共享，联合投资;③跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息，故选项 A 正确。

16.( )合同的法律形式为公司章程。

A.契约型基金

B.合伙型基金

C.信托型基金

D.公司型基金解析：公司型基金合同的法律形式为公司章程。

17.《多德—弗兰克法案》严格了投资管理的( )制度。

A.等级

B.登记

C.管理

D.注册

解析：《多德—弗兰克法案》严格了投资管理的注册制度。

18.申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知( )并变更申请登记内容。

A.证券业协会

B.证监会

C.银监会

D.基金业协会解析：申请登记期间，登记事项发生重大变化的，私募基金管理人应当及时告知基金业协会

并变更申请登记内容。

19.在公司型股权投资业务中，若项目上市后通过二级市场退出，则( )。

A.征收增值税

B.不征收增值税

C.征收个人所得税

D.不征收个人所得税

解析：在公司型股权投资业务中，若项目上市后通过二级市场退出，则征收增值税，故选项 A 正确。

20.以下关于财务尽职调查的说法，不正确的是( )。

A.财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况

B.强调发现企业的流动性价值和潜在风险

C.注重对企业未来价值和成长性的合理预测

D.经常采用趋势分析和结构分析工具

解析：财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况。财务尽职调查团队应收集标的企业相关的财务报告及相关支持材料，了解其会计政策及相关会计假设，进行财务比率分析，重点考察企业的现金流、盈利及资产事项。不同于审计，财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险，注重对企业未来价值和成长性的合理预测，经常采用趋势分析和结构分析工具，在财务预测中经常会用到场景分析和敏感度分析等方法，故选项 B 表述错误。

21.基金估值的原则包括( )。

Ⅰ.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

Ⅱ.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

Ⅲ.有充足理由表明按照“对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施”仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

Ⅳ.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，不应采用市价确定公允价值

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅲ

解析：基金估值的原则包括：①对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值;②对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值;③有充足理由表明按以上估值原则(即对存在活跃市场的投资品种和对不存在活跃市场的投资品种的情况下应采取的措施)仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理人应根据具体情况与基金托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。

22.基金从业资格的科目包括( )。

Ⅰ.《基金法律法规、职业道德与业务规范》

Ⅱ.《证券投资基金基础知识》

Ⅲ.《私募股权投资基金基础知识》

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

解析：基金从业资格的科目包括：科目一《基金法律法规、职业道德与业务规范》、科目二《证券投资基金基础知识》和科目三《私募股权投资基金基础知识》，故选项 D 正确。

23.( )，美国小企业管理局成立，该机构直接向美国国会报告。

A.1953 年

B.1936 年

C.1942 年

D.1973 年

解析：1953 年，美国小企业管理局成立，改机构直接向美国国会报告，专司促进小企业发展职责。

24.以下关于创业板上市的要求说法，错误的是( )。

A.发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司

B.最近 2 年连续盈利，最近 2 年净利润累计不少于 1000 万元;或者最近 1 年盈利，最近 1 年营业收入 5000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据

C.最近一期期末净资产不少于 2000 万元，且不存在未弥补亏损

D.发行后股本总额不少于 2000 万元

解析：创业板上市基本要求包括：①发行人是依法设立且持续经营 3 年以上的股份有限公司;②最近 2 年连续盈利，最近 2 年净利润累计不少于 1000 万元;或者最近 1 年盈利，最近 1 年营业收入 5000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据;③最近一期期末净资产不少于 2000 万元，且不存在未弥补亏损;④发行后股本总额不少于 3000 万元，故选项 D 表述错误。

25.通常，股权投资基金的投资后管理主要内容可分为( )。Ⅰ.股权投资基金对被投资企业进行的尽职调查Ⅱ.股权投资基金对被投资企业进行的资金监控活动Ⅲ.股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动Ⅳ.股权投资基金对被投资企业提供的增值服务

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ

解析：通常，投资后管理的主要内容可以分为两类：①股权投资基金对被投资企业进行的项目监控活动;②股权投资基金对被投资企业提供的增值服务，故选项 C 正确。

26.( )市场主要面向成长型创业企业，重点支持自主创新企业。

A.主板

B.创业板

C.中小企业板

D.新三板解析：创业板市场主要面向成长型创业企业，重点支持自主创新企业。

27.IPO 主要包括( )。

Ⅰ.国内 A 股

Ⅱ.海外 IPO

Ⅲ.国外 B 股

Ⅳ.国内 B 股

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

解析：IPO 主要包括国内 A 股和海外 IPO。

28.下述规则中，属于中国证监会及其派出机构对股权投资基金业务活动实施管理的部门规章的是( )。

A.《私募投资基金管理人登记和基金管理办法(试行)》

B.《私募投资基金募集行为管理办法》

C.《私募投资基金信息披露管理办法》

D.《私募投资基金监督管理暂行办法》

解析：《私募投资基金监督管理暂行办法》第五条规定，中国证监会及其派出机构依照《证券投资基金法》、本办法和中国证监会的其他有关规定，对私募基金业务活动实施监督管理，故选项 D 正确。

29.新申请私募基金管理人登记的机构( )，中国基金业协会将不予登记。Ⅰ.被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的Ⅱ.成立满 1 年但未提交经审计的年度财务报告的

A.Ⅰ

B.Ⅱ

C.Ⅰ、Ⅱ

D.Ⅰ、Ⅱ都不是解析：新申请基金管理人登记的机构存在如下情况之一的，中国证券投资基金业协会将不予

登记：①新申请基金管理人登记的机构被列入企业信用信息公示系统严重违法企业公示名单的;②成立满 1 年但未提交经审计的年度财务报告的。

30.过去，( )管理机构都是作为美国创业投资协会会员享受相应的行业服务并接受行业自律。

A.并购基金

B.货币基金

C.公司基金

D.创业基金

解析：过去，并购基金管理机构都是作为美国创业投资协会会员享受相应的行业服务并接受行业自律。

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