初级经济师

初级金融专业知识与实务考点：金融机构概述

一、金融机构的性质与职能

(一)金融机构的性质

金融机构是指从事各种金融活动的组织。包括提供服务以获取收益为目的的金融中介机构和对金融活动进行监督管理的金融监管机构。

在现代市场经济活动中，金融机构所从事的金融活动发挥着核心作用。

从金融机构产生的历史过程看，金融机构是提供投融资服务的，它通过提供金融服务产品而成为一种特殊的企业和行业，其经营活动具有内在的风险性并对国民经济产生巨大影响。

金融机构是金融体系的重要组成部分。金融体系是实现货币资金聚集、分配、流通及实现金融产品交易的一个系统。从广义的角度讲，金融体系包括金融调控体系、金融组织体系、金融监管体系、金融市场体系、金融环境体系五个方面。从狭义的角度看，金融体系特指沟通资金供求双方(也称金融交易双方)，对之进行调控与监督管理的中央银行(或最高货币当局)与金融监管机构所构成的统一体。目前我国金融体系的典型特征是：以中央银行为整个社会金融运行的核心，以商业银行为金融运行主体、各种非银行类金融机构为辅助，不同类型的金融机构分别经营各自范围的金融业务，归属不同监管部门监管的金融体系模式。但这种“分业经营、分业监管”的模式有向混业经营发展的趋势。

(二)金融机构的职能

金融机构的职能是由其性质决定的，不同的金融机构，其职能各有差异。随着金融机构之间的竞争及专业化分工的深入，金融机构逐渐形成了以核心职能为主，兼有其他职能的发展模式。

1.充当信用中介，便利资金融通

金融机构通过吸收存款或发行各种金融工具，从不同部门集聚资金，积少成多、续长为短，然后再通过一定的专业化运作将资金提供给需求者，促进储蓄向投资转化并最终实现资金价值的增值。

2.充当支付中介，便利支付结算

金融机构通过一定的技术手段和流程设计，为客户之间完成货币收付或清偿提供服务，实现货币资金的转移。金融机构通过创造各种票据、信用卡、各种支付账户等方式，使得结算工具日益多样化;通过提供转账支付系统使货币支付方式发生了根本的变化;通过建立一系列的支付系统拓宽了支付渠道;通过现代化的通信手段提高了支付技术水平，从而加快社会资金的周转速度和利用效率。

3.提供金融服务，降低交易成本

金融机构降低交易成本的主要方法有两种：一种是利用技术的规模经济和专业优势，在为投融资双方提供资金融通服务的同时，可以降低资金供求双方的搜寻和核实成本、监督和审计成本、风险管理和参与成本;另一种是利用金融机构的专门技术，以低廉的成本向全社会提供多种便利的金融服务。例如由专业信用中介发行的信用卡，不仅在费用上有很多优惠，还可以在全球范围通用。

4.获得较完整信息，改善信息不对称

信息不对称是指交易中的各人拥有的信息不同。金融机构具有改善信息不对称的功能，金融机构通过自身的优势，能够及时收集、获取比较完整的信息，据此选择合适的借款人和投资项目，对所投资的项目进行专业化的监控，从而有利于投融资活动的正常进行，并降低信息处理成本。

5.运用技术和经验，转移和管理风险

金融机构通过各种业务、技术和管理，可以分散、转移和控制金融风险。金融机构转移与管理风险的功能主要体现在充当融资中介的过程中，为投资者分散风险并提供风险管理服务。例如投资基金提供的投资组合可以分散非系统性风险;银行对客户的活期存款提供随时支付的承诺也是一种转移流动性风险的机制;而保险公司提供的产品与服务更是一种典型的集中保险基金从而分担、转移意外风险的机制。

二、金融机构的分类

按照不同的标准，可以将金融机构划分为不同的类型。

(一)按活动领域划分

按活动领域可以分为直接金融机构和间接金融机构。直接金融机构是指主要活动于金融市场，为投资者和融资者牵线搭桥，提供策划、咨询、承销、经纪、登记、保管、清算、资信评级等一系列相关或配套金融服务的中介机构。间接金融机构是指在最初的资金提供者(存款人)和最终资金使用者(贷款人)之间进行债权债务关系转换活动的中介机构。

(二)按职能作用划分

按职能作用可以分为一般金融机构和金融调控、监管机构。一般金融机构是指进行商业化经营，以获取利润为主要目标，通过向社会提供金融产品和金融服务取得收入的金融机构。中央银行及其他一些专门针对金融领域的监管机构，如我国的银行业监督管理委员会、证券监督管理委员会、保险监督管理委员会，承担着宏观调控、金融监管、维持金融秩序的重任，这些机构所提供的服务都是公益性的，不以营利为自身的目标。

(三)按业务特征划分

按业务特征可以分为银行和非银行金融机构特。银行是以存款、放款、结算、汇兑等业务为主要经营内容的金融机构。非银行金融机构一般不经营存款、放款、结算、汇兑业务，而专注于证券、投资及资本市场的重组、并购及相关的金融服务等业务。需要注意的是，一些金融机构的名称上虽然没有“银行”的字样，但按照其业务范围依然属于银行机构，如我国的信用合作社;而另一些金融机构，虽然包含“银行”的字样，但实际上并不属于银行类金融机构，如西方国家的投资银行。

(四)按所起作用划分

按在金融活动中所起的作用可分为投资类金融机构、保险类金融机构、信息咨询服务类金融机构。投资类金融机构是指为企业在一级证券市场融资和二级证券市场买卖证券提供中介服务的金融机构。保险类金融机构主要是指经营各类保险保障业务的金融机构，包括各类保险公司、养老基金等。信息咨询服务类金融机构是指资信评估公司及其他以金融信息咨询服务为主的金融机构。

(五)按是否承担政策性业务划分

按照是否承担政策性业务可分为政策性金融机构与商业性金融机构。政策性金融机构通常是一个国家为加强政府对经济的干预能力，实现政府的产业政策，保证宏观经济协调发展而设立，不以营利为目的，但可以获得政府资金或税收方面支持的金融机构。商业性金融机构是一般性金融业务的经营机构，其目标是利润最大化。

(六)按资金来源方式划分

按资金来源方式可分为存款类金融机构、契约型储蓄机构和投资性中介机构。存款类金融机构是指接受个人和机构存款并可发放贷款的金融机构，如商业银行、储蓄与贷款协会、互助储蓄协会、信用合作社等。契约型储蓄机构以契约的方式在一定期限内从持约人手中吸收资金，如人寿保险公司、养老基金等。投资性中介机构是指以投资活动为主要目的的筹集资金中介，如金融公司、共同基金、货币市场基金等。

综上所述，按照不同的标准、不同的原则、不同的目的，可以对金融机构进行各种各样的分类。但是，在实际工作中，通常将金融机构分为银行类金融机构和非银行金融机构两大类。前者主要包括中央银行、商业银行和政策性银行等，而证券公司(投资银行)、保险公司、信托投资公司等其他机构则归人非银行金融机构。

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（责任编辑：xy）

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