中级经济师

一、单项选择题

1、基金所募集的资金，在法律上具有(　)。

A、公正性

B、独立性

C、平等性

D、自愿性

2、(　)是指通过非公开形式募集资金，主要对非上市企业但不限于非上市企业的股权投资。

A、风险投资

B、私募股权投资

C、资产管理

D、自营证券投资

3、信托区别于一般委托代理关系的重要特征是(　)。

A、委托人为了自己或其他第三人的利益管理或者处分信托财产

B、受托人以受益人的名义管理或者处分信托财产

C、受托人以自己的名义管理或者处分信托财产

D、受托人按委托人的意愿为受益人的利益或者特定目的管理信托事务

4、信托业的首要和基本功能是( )。

A、融通资金功能

B、财产管理功能

C、社会投资功能

D、风险隔离功能

5、根据《中华人民共和国信托法》，不属于信托文件必须载明的事项是( )。

A、信托目的

B、信托期限

C、信托财产的范围、种类及状况

D、受益人取得信托利益的方式及方法

6、信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的(　)。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

7、根据规定，信托公司信托赔偿准备金低于银信合作信托贷款余额(　)，信托公司不得分红。

A、2.5%

B、75%

C、10%

D、150%

8、根据规定，对商业银行未转入表内的银信合作信托贷款，信托公司应当按照(　)的比例计提风险资本。

A、5%

B、10.5%

C、2.5%

D、50%

9、由委托人本人作为受益人享受信托利益的信托是(　)。

A、民事信托

B、自益信托

C、私益信托

D、单一信托

10、根据银监会发布的《信托公司集合资金信托计划管理办法》的规定，集合信托业务的委托人是个人或家庭的，要求个人或家庭金融资产总计在其认购时要超过(　)人民币，且能提供相关财产证明的自然人。

A、50万元

B、100万元

C、150万元

D、200万元

11、最常用的并购方式是(　)。

A、用现金购买资产

B、用股票交换股票

C、用股票购买资产

D、用现金购买股票

12、市盈率的计算公式为(　)。

A、市盈率=每股净资产/股票市场价格

B、市盈率=股票市场价格/每股净资产

C、市盈率=股票市场价格/每股收益

D、市盈率=每股收益/股票市场价格

13、出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要向承租人提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务。这种租赁形式是(　)。

A、融资租赁

B、经营租赁

C、使用租赁

D、权益租赁

14、独立第三方融资租赁公司的服务对象主要是(　)。

A、特大型企业或项目

B、母公司的特定销售对象

C、中小企业

D、第三产业

15、融资租赁合同的订立一般由(　)发起。

A、出租人

B、承租人

C、供应商

D、出卖人

16、在我国申请设立金融租赁公司，须有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的(　)。

A、20%

B、30%

C、40%

D、50%

17、(　)是指金融租赁公司通过设备回收再出售或者再次租赁获得的价差收入。

A、债权收益

B、余值收益

C、服务收益

D、运营收益

18、在商业银行资产负债管理中，规模对称原理的报考平衡的基础是(　)。

A、合理经济体制

B、合理经济结构

C、合理经济规模

D、合理经济增长

19、根据速度对称原理，如果平均流动率大于1，则说明(　)。

A、资产运用过度

B、资产运用不足

C、负债来源过度

D、负债来源不足

20、(　)用于衡量一定时期内到期或需重新定价的资产与负债之间的差额。

A、利率敏感性缺口分析

B、流动性期限缺口分析

C、久期分析

D、情景模拟分析

二、多项选择题

1、依法可以在境内证券交易所上市交易的证券包括(　)。

A、股票

B、债券

C、权证

D、证券投资基金

E、非流通股

2、信托受益人的权利包括(　)。

A、对信托财产进行管理运用和处分的权利

B、依法转让和继承信托受益权

C、将信托受益权用于清偿到期不能偿还的债务

D、当信托结束时，有承认最终决算的权利

E、遵守信托文件的规定，为受益人的最大利益处理信托事务

3、设立信托的条件包括(　)。

A、信托当事人意思表示一致

B、要有合法的信托目的

C、信托财产应当明确合法

D、信托文件应当采用书面形式

E、要依法办理信托登记

4、在信托业务中，固有资产的金融产品投资包括(　)。

A、债券

B、股票

C、贷款

D、同业拆借

E、证券投资基金

5、信托公司在开展信托业务过程中主要面临的风险有(　)。

A、市场风险

B、信用风险

C、操作风险

D、流动性风险

E、合规与法律风险

6、在信托业务中，固有融资类业务主要包括(　)。

A、贷款

B、同业拆借

C、担保业务

D、租赁业务

E、汇兑业务

7、融资租赁合同的特征有(　)。

A、融资租赁合同是可以单方解除的合同

B、融资租赁合同是诺成、要式合同

C、融资租赁合同是双务、有偿合同

D、融资租赁合同是单务、有偿合同

E、融资租赁合同是不可单方解除的合同

8、融资租赁合同中，出租人的权利与义务包括(　)。

A、对租赁标的物及供货方有选择权

B、购买租赁物的义务

C、在租期内享有租赁物的所有权

D、根据租赁合同及时支付货款

E、租赁期满取得租赁物所有权的权利

9、租金的影响因素包括(　)。

A、租赁期限

B、计算方法

C、保证金的支付数量和方式

D、营业费用

E、投资对象

10、根据法律形式的不同，基金可分为(　)。

A、公司型基金

B、契约望基金

C、封闭式基金

D、开放式基金

E、混合型基金

参考答案

一、单项选择题

1、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查对证券投资基金概念的理解。基金所募集的资金，在法律上具有独立性，由选定的基金托管人保管，并委托基金管理人进行股票、债券等分散化组合投资。

2、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查私募股权投资的概念。私募股权投资是指通过非公开形式募集资金，主要对非上市企业但不限于非上市企业的股权投资，涵盖企业首次公开发行前各阶段的权益投资，即对处于种子期、初创期、发展期、扩展期、成熟期和Pre-IPO各个时期企业所进行的投资，以及上市后的私募投资(PIPE)等。

3、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查信托的特征。根据信托的定义可知，信托是指在信任的基础上，委托人将其财产权委托给受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。其中，受托人以自己的名义管理或者处分信托财产，这是信托区别于一般委托代理关系的重要特征。

4、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查信托的功能。信托业的首要和基本功能是财产管理功能。

5、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查信托的设立及管理。信托文件必须载明是事项有：信托目的;委托人、受托人的姓名或者名称、住所;受益人或受益人的范围;信托财产的范围、种类及状况;受益人取得信托利益的方式、方法。

6、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查限制业务的规定。信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%。

7、【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查信托公司的其他相关规定。根据银监会出台的相关法规，信托公司信托赔偿准备金低于银信合作不良信托贷款余额150% 或低于银信合作信托贷款余额2.5%的，信托公司不得分红。

8、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查信托市场及其体系。根据规定，对商业银行未转入表内的银信合作信托贷款，信托公司应当按照10.5%的比例计提风险资本。

9、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查自益信托的概念。自益信托是指由委托人本人作为受益人享受信托利益的信托。

10、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查集合资金信托委托人要符合的条件。《信托公司集合资金信托计划管理办法》规定，集合信托业务的委托人是个人或家庭的，要求个人或家庭金融资产总计在其认购时要超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。

11、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查并购的基本类型。最常用的并购方式是用股票交换股票。

12、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查市盈率的计算公式。市盈率=股票市场价格/每股收益。

13、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查经营租赁的概念。经营租赁是指出租人不仅要向承租人提供设备的使用权，还要向承租人提供设备的保养、保险、维修和其他专门性技术服务的一种租赁形式。又称为服务性租赁。

14、【正确答案】 C

【答案解析】 本题考查独立第三方融资租赁公司。独立第三方融资租赁公司以为中小企业服务为主，优势在于受监管约束少、灵活性高、创新能力强，劣势在于融资成本相对较高、企业信用信息量较少。

15、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查融资租赁合同的签订、变更和解除。融资租赁合同主要是解决承租人对租赁物的需求问题，因此，融资租赁合同的订立一般由承租人发起。

16、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查金融租赁公司的设立形式、条件和程序。在我国申请设立金融租赁公司，须有符合任职资格条件的董事、高级管理人员，并且从业人员中具有金融或融资租赁工作经历3年以上的人员应当不低于总人数的50%。

17、【正确答案】 B

【答案解析】 本题考查余值收益的概念。余值收益是指金融租赁公司通过设备回收再出售或者再次租赁获得的价差收入。

18、【正确答案】 D

【答案解析】 本题考查对规模对称原理概念的理解。规模对称原理并非是简单的对等，而是一种建立在合理经济增长基础上的报考平衡。

19、【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查资产负债管理的基本原理。作为对称原理的具体运用，速度对称原理提供了一个计算方法：用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得出平均流动率，如果平均流动率大于1，表示资产运用过度;反之则表示资产运用不足。

20、【正确答案】 A

【答案解析】 本题考查利率敏感性缺口的概念。缺口分析主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。前者衡量一定时期内到期或需重新定价的资产与负债之间的差额。后者用于定期计算和监测同期限内到期的资产与负债差额。

二、多项选择题

1、【正确答案】 ABCD

【答案解析】 本题考查自营证券投资的知识。依法可以在境内证券交易所上市交易的证券，包括股票、债券、权证和证券投资基金等。

2、【正确答案】 BCD

【答案解析】 本题考查信托受益人的权利。信托受益人的权利：(1)承享委托人所享有的各种权利;(2)依法转让和继承信托受益权;(3)将信托受益权用于清偿到期不能偿还的债务;(4)信托终止时，信托文件未规定信托财产归属的，受益人最先取得信托财产;(5)当信托结束时，有承认最终决算的权利。选项A是受托人的权利，选项E是委托人的权利。

3、【正确答案】 BCDE

【答案解析】 本题考查设立信托的条件。设立信托的条件(1)要有合法的信托目的;(2)信托财产应当明确合法;(3)信托文件应当采用书面形式;(4)要依法办理信托登记。

4、【正确答案】 ABE

【答案解析】 本题考查信托公司的固有业务。固有资产的金融产品投资包括股票、债券、信托产品、证券投资基金及其他金融产品。

5、【正确答案】 ABCE

【答案解析】 本题考查信托公司的业务风险。信托公司在开展信托业务过程中主要面临以下风险：(1)信用风险;(2)市场风险;(3)操作风险;(4)合规与法律风险。

6、【正确答案】 ABCD

【答案解析】 本题考查信托公司的固有业务。信托公司的固有融资类业务主要包括贷款、同业拆借、担保业务及租赁业务。

7、【正确答案】 BCE

【答案解析】 本题考查融资租赁合同的特征。融资租赁合同的特征包括：(1)融资租赁合同是诺成、要式合同;(2)融资租赁合同是双务、有偿合同;(3)融资租赁合同是不可单方解除的合同。

8、【正确答案】 BCD

【答案解析】 本题考查融资租赁合同出租人的权利与义务。出租人的权利与义务：(1)购买租赁物的义务;(2)在租期内享有租赁物的所有权;(3)按合同规定收取租金的权利;(4)合同期满，若承租人不续租或留购，有收回租赁资产的权利;(5)根据租赁合同及时支付货款;(6)保证租期内承租人对租赁物的充分使用权。

9、【正确答案】 ABCD

【答案解析】 本题考查租金的影响因素。租金的影响因素包括：(1)租赁期限;(2)计算方法;(3)利率;(4)付租间隔期;(5)保证金的支付数量和方式;(6)营业费用;(7)付租方式;(8)计息日和起租日;(9)税收、支付币种等因素。

10、【正确答案】 AB

【答案解析】 本题考查基金的法律形式。根据法律形式的不同，基金可分为契约望基金与公司型基金。

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