证券从业资格证

二、公司收购的业务流程（11项，要知道分别是什么，考试重点）

（一）收购对象的选择

（二）收购时机的选择

（三）收购风险分析
风险包括：市场风险、营运风险、反收购风险、融资风险、法律风险、整合风险（多选题）

（四）目标公司定价
目标公司定价一般采用现金流量法（绝对价值法）和可比公司价值定价法（相对价值法）。

（五）制定融资方案
1.公司内部自有资金
2.银行贷款筹资
3.股票、债券与其他有价证券筹资
（顺序：（1）内部（2）银行贷款（3）债券（4）股票）

（六）选择收购方式
1.现金收购主要有2种方式：以现金购买资产和以现金购买股票
2.股票收购：收购者以新发行的股票替换目标公司的股票。
3.承担债务式收购：在被收购企业资不抵债或资产和债务相等的情况下，收购方以承担被收购方全部或部分债务为条件，取得被收购方的资产和经营权。

（七）谈判签约

（八）报批

（九）信息披露

（十）登记过户

（十一）收购后的整合

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