第二节  分红派息、配股及股东大会网络投票

    一、分红派息

    上海、深圳证券交易所上市证券的分红派息，主要是通过登记结算公司的交易清算系统进行的。   

（一）a股现金红利派发日程安排。

(1)申请材料送交日(t-5日前)。证券发行人在实施权益分派公告日5个交易日前，要向中国结算上海分公司提交相关申请材料。

    (2)中国结算上海分公司核准答复日(t-3日前)。中国结算上海分公司在公告日3个交易日前审核申报材料并做出答复。

    (3)向证券交易所提交公告申请日(t—1日前)。证券发行人接到中国结算上海分公司核准答复后，应在确定的权益登记日3个交易日前，向证券交易所申请信息披露。

    (4)公告刊登日(t日)。证券发行人在指定报刊上刊登实施权益分派的公告。

(5)权益登记日(t+3日)。

(6)除息日(t+4日)。

(7)发放日(t+8日)。证券发行人要确保在现金红利发放日前的第二个交易日16：00前，将发放款项汇至中国结算上海分公司指定的银行账户。中国结算上海分公司收到相应款项后，在现金红利发放日前的第一个交易日闭市后，通过资金结算系统将现金红利款项划付给指定的证券公司；投资者可在发放日领取现金红利。   

（二）b股现金红利派发日程安排。b股现金红利的派发日程与a股稍有不同，程序如下：

    (1)申请材料送交日为t-5日前；

    (2)中国结算上海分公司核准答复日为t-3日前；

    (3)向交易所提交公告申请日为t-1日前；

    (4)公告刊登日为t 日；

    (5)最后交易日为t+3 日；

    (6)权益登记日为t+6日；

    (7)现金红利发放日为t+11日。

    对于上市公司派送红股和公积金转增股本，中国结算上海分公司在送股登记日闭市后，将向证券公司传送指定交易投资者送股明细数据库。该数据库中包括流通股的送股和非流通股(职工股、转配股)的送股。证券公司将据此更新所有指定交易客户的证券托管数量：投资者无须办理任何申领手续。至送股登记日的下一个交易日，所有流通股的送股部分可到投资者账上，并可在以后上市流通。

（三）a股送股日程安排。

都根据相关规定，上海证券交易所市场a股送股日程安排如下：

    (1)申请材料送交日为t-5日前；

    (2)结算公司核准答复日为t-3日前；

    (3)向证券交易所提交公告申请日为t-1日前；

    (4)公告刊登日为t 日；

    (5)股权登记日为t+3日。

    （四）b股送股日程安排。在上海证券交易所市场，b股送股日程安排与a股不完全一样，安排如下：

    (1)申请材料送交日为t-5日前；

    (2)结算公司校准答复日为t-3日前；

    (3)向证券交易所提交公告申请日为t-1日前；

    (4)公告刊登日为t 日；

    (5)最后交易日为t+3日；

    (6)股权登记日为t+6日。

 

【例】b股现金红利派发日程安排中，t+3日为（     ）。

a、权益登记日   b、除息日   c、最后交易日  d、公告刊登日

答案：c

【例】（   ）根据审议结果向社会公告分红派息方案，并规定股权登记日。

a、董事会  b、证券交易所  c、登记结算机构   d、证监会

答案：a

 

二、配股缴款

    股东配股缴款的过程既是公司发行新股筹资的过程，也是股东行使优先认股权的过程。

    (一)配股权证及派发、登记

 

(二)认购配股缴款的操作流程

    目前，配股是充分利用证券交易所覆盖全国的营业网点和交易清算系统来组织实施的，具体操作流程分述如下。

    1．上海证券交易所配股操作流程。

    (1)证券交易所按上市公司的送配公告，在股权登记日闭市后根据每个股东股票账户中的持股量，按照无偿送股比例，自动增加相应的股数并主动为其开立配股权证账户，按有偿配股的比例给予相应数量。

    (2)配股缴款期限内，承销商确定一个交易席位代理上市公司作为买入方按证券交易所规定的统一的证券代码申报买入配股权证。

    (3)证券公司的营业网点均可按照上市公司公告中的配股价格受理投资者的配股认购缴款业务。操作方法同柜台接受委托买入股票。拥有该种股票配股权证的投资者，凭本人身份证和股票账户，在其缴纳认购款项或确认其资金账户中有足够的存款余额后，可委托买入不超过可配股数的股票，具体方式为向场内申报卖出配股权证(其实质是买人股票)。

    (4)由于是申报卖出，因此证券交易所利用电脑交易撮合系统的控制卖空的功能，即可判别客户拥有配股权证的数量，一旦确认即可撮合成交。

    (5)每日闭市后，配股缴款自动纳入清算系统，同其他证券交易的清算资金同步划拨，最后集中划入承销商的买方席位。

    (6)在配股权证缴款期(一般为10个交易日)结束后，由承销商将配股缴款集中划付给上市公司，完成整个配股缴款工作。

(7)按照有关规定，在配股缴款过程中，证券公司不得向客户收取佣金、过户费和印花税等交易费用。证券交易所免收证券公司的手续费。但在配股缴款过程中，手续费由证券交易所代承销商或上市公司向证券公司按认购总额的一定比例随同每日清算交收划付。

 

2．深圳证券交易所配股操作流程。

    (1)在股权登记日(r日)收市后，证券营业部接收股份结算信息库中的配股权证数据，即证券营业部根据每个股东股票账户中的持股量，按配股比例给予相应的权证数量。

(2)配股认购于r+1日开始，认购期为5个工作日。逾期不认购，视同放弃。  

(3) 配股缴款结束后（即r+7日），公司股票及其衍生品种恢复交易。

【例】配股缴款期间，（   ）确定一个交易席位代理上市公司作为买入方按证券交易所规定的统一的证券代码申报买入配股权证。

a、上市公司  b、承销商  c、交易所  d、结算公司

答案：b

 

三、股东大会网络投票

     召开股东大会的上市公司要提前30天刊登公告，在公告中说明是否要进行网络投票。如公司股东大会审议的事项涉及增发新股、发行可转换公司债券、向原有股东配售股份，重大资产重组，以股抵债，对公司有重大影响的附属企业到境外上市等五大类的，公司还应在股权登记日后3日内再次公告股东大会通知。

    2005年，我国上市公司开始进行股权分置改革试点，其中流通股股东可以采用网络投票形式来行使自己的权利。进行股权分置改革试点的上市公司，在召开临时股东大会的通知中，须包括本次股东大会提供交易系统等网络形式的投票平台，以及公司为流通股股东提供不少于5个交易日(含股东大会当日)的网络投票时间等内容。

    (一)沪、深证券交易所的网络投票系统

    1．投资者通过上海证券交易所交易系统投票要点。

(1)投票代码。上海证券交易所为上市公司股东大会网络投票设置专用投票代码和股票简称，上市公司同时发行a股和b股的，上海证券交易所为a股和b股分别设置股票代码   

(2)买卖方向。投资者通过交易系统进行投票均选择买入。

   (3)申报价格。申报价格用来代表股东大会议案，如股东大会有多个待表决的议案，则申报1元代表表决议案一，申报2元代表表决议案二，依此类推。

    (4)申报股数。申报殷敷用来代表表决童见，申报1股代表同意，申报1股代表反对，中报3股代表弃权。”表决申报，表决申报不能撤单。对同一议案不能多次进行表决申报，多次申报的，以第一次申报为准。

    （5）股东大会由多个待表决议案的，可以按照任意次序对各议案进行表决申报，表决申报不能撤单。对同一议案不能多次进行表决申报，多次申报的，以第一次申报为准。

(6)统计表决结果时，对单项方案的表决申报优先于包含该方案的方案组的表决申报，对方案组的申报对全部方案的表决申报。

（7）同时持有一家上市公司a股和b股的股东，应通过上海证券交易所的a股和b股交易系统分别投票。

    2．投资者通过深圳证券交易所交易系统投票要点。

    (1)投票代码及投票简称。投票代码为“36+原证券代码的后四位”，投票筒称为“××投票”。投票简称由上市公司根据原证券简称向深圳证券交易所申请，深圳证券交易所在“昨日收盘价”字段设置该次股东大会讨论的议案总数。

    (2)买卖方向。买卖方向为买入。

    (3)价格。在“委托价格”项填报股东大会议案序号。

    (4)数量。对于采用累积投票制的议案，在“委托数量”项下填报选举票数；对于不采用累积投票制的议案，在“委托数量”项下填报表决意见，1股代表同意，2股代表反对，3股代表弃权。

(5)对同一议案的投票只能申报一次，不能撤单。

    (6)不符合上述规定的投票申报，视为未参与投票。

    (二)中国证券登记结算有限责任公司的网络投票系统

    中国证券登记结算有限责任公司的网络投票系统基于互联网。根据操作流程，投资者办理股东大会网络投票等网络服务业务，需首先登录中国结算公司网站注册，然后到证券公司营业部(“身份验证机构”)办理身份验证。投资者办理身份验证，须遵循“先注册、后激活”的程序。第一步，自行在网上注册，取得系统实时配发的网上用户名和身份确认码，并选择股票托管的证券公司等身份验证机构；第二步，携带本人有效身份证件、证券账户卡到身份验证机构柜台办理身份验证手续，以激活其网上用户名。只有通过身份验证后，投资者才可参与有关网络服务。系统对投资者办理身份验证与进行网络投票不收取任何费用。

    投资者办理身份验证并激活网上用户名后，即可参加今后各有关上市公司股东大会网络投票。流程如下：

    1．登录网站www.chinaclear. cn;

    2．输入网上用户名、密码及附加码；

    3．点击“投票表决”下的“网上行权”；

    4．浏览股东大会列表，选择具体的投票参与方式；

5．进行投票。

【例】采用累积投票制的议案，申报股数代表选举票数。（   ）

答案：正确