第二章 工程建设项目管理

2.8 工程建设项目风险管理

2.8.1工程建设项目风险概述

（1）风险类别

1）按产生风险的原因及性质分类

①自然风险。由于自然因素带来的风险，在工程建设项目施工过程中出现的洪水、暴雨、地震、飓风等，造成财产毁损或人员伤亡。例如，水利工程施工过程中因发生洪水或地震而造成的工程损害、材料和器材损失。

②政治风险。是指由于政局变化、政权更迭、罢工、战争等引起社会动荡而造成财产损失和损害以及人员伤亡的风险。例如，伊拉克入侵科威特引起海湾战争，使我国在那里的几家建筑公司蒙受了很大损失。

③经济风险。指人们在从事经济活动中，国家和社会一些大的经济因素的变化带来的风险以及由于经营管理不善、市场预测失误、价格波动、供求关系发生变化、通货膨胀、汇率变动等所导致经济损失的风险。

④技术风险。指伴随科学技术的发展而来的风险。如核燃料出现之后产生了核辐射风险；由于海洋石油开采技术的发展而产生的钻井平台在风暴袭击下翻沉的风险。

⑤信用风险。指合同一方的业务能力、管理能力、财务能力等有缺陷或者没有圆满履行合同而给另一方带来的风险。

⑥社会风险。包括宗教信仰的影响和冲击、社会治安的稳定性、社会的禁忌、劳动者的文化素质、社会风气等。

⑦组织风险。指由于项目有关各方关系不协调以及其他不确定性而引起的风险。由于项目有关各方参与项目的动机和目标不一致，在项目进行过程中常常出现一些不愉快的事情，影响合作者之间的关系、项目进展和项目目标的实现。组织风险还包括项目发起组织内部的协同部门由于对项目的理解、态度和行动不一致而产生的风险。

⑧行为风险。由于个人或组织的过失、疏忽、侥幸、恶意等不当行为造成财产毁损、人员伤亡的风险。

2）按工程建设项目参与者划分

①业主风险

　②承包商风险

　③专业咨询人员

（2）风险管理程序

工程建设项目风险管理的基本过程分为工程建设项目风险管理计划的制定、实施、调整与控制三个阶段。

1）工程建设项目风险管理计划的制定

①工程建设项目风险管理组织的设置

②工程建设项目风险识别

③工程建设项目风险估计

④工程建设项目风险评价

⑤工程建设项目风险应对措施（风险处置）

2）工程建设项目风险管理计划的实施

3）工程建设项目风险管理计划的调整

（3）风险应对措施（风险处置）

1）风险回避。是指通过变更工程建设项目计划，消除风险或风险产生的条件，或者是保护工程建设项目的目标不受风险的影响。风险回避是一种最彻底地消除风险影响的策略。

2）风险控制。是指通过一定的手段将风险控制在合理的范围内，具体包括风险分离、风险监测、后备应急措施。

3）风险转移。是指风险承担者通过一定的途径将风险转嫁给其他承担者。工程建设项目风险管理广泛使用的风险转移方式有：①在招投标阶段通过设定保护性合同条款将风险转移给合同对方；②通过担保，将风险转移给担保人；③业主和承包商投保与工程建设项目有关的险种，将风险转移给保险公司。

①设定保护性合同条款。在三种转移途径中，利用合同的保护性条款来降低或规避某些风险的转移成本相对较低。工程担保和保险需要向被转移者支付一定的风险保障费用，而设置保护性条款的转移费用支出是隐性的，不必直接支付转移费用。

②工程担保。工程担保是将风险转移给第三方的途径。工程担保分为信用担保和财产担保。

③工程保险。工程保险是借助第三方来转移风险，同其他风险方式相比，工程保险转嫁风险的效率是比较高的。目前我国已有的工程保险包括：建筑工程一切险、安装工程一切险、职工意外伤害保险等。

工程保险与工程担保的区别是比较明显的：工程保险是一种损失基金机制，它是补偿投保者用来对抗不可预见的不利事件和因素。工程担保则是一种基于被担保人的信用程度和工程建设的专业经验为其设置的规避损失的机制。

2.8.2工程建设项目决策及施工前准备阶段风险管理

（1）工程建设项目决策阶段风险管理

1）常见风险概述

①项目建议书与可行性研究阶段的风险

项目建议书与可行性研究阶段的风险因素包括工程建设项目环境风险、投资估算和资金筹措方面的风险、社会／经济效益评价方面的风险等。工程建设项目环境风险又可分为政治环境风险、经济环境风险、社会环境风险和技术环境风险四类。

②项目评价与决策阶段的风险

在项目评价工作中，各种不确定性因素是不可避免的。一般情况下这些不确定性因素包括：1）物价的浮动。2）技术装备和生产工艺的变革。3）生产能力的变化。4）建设资金不足和建设工期的延长。5）政府政策和法规的变化。

2）风险应对措施

①首先分析风险事件可否回避。

②预防和减轻风险。

③风险自留。

④风险转移。

（2）工程建设项目工程设计与计划阶段风险管理

1）常见风险概述

①项目融资风险：信用风险、建设开发风险和金融风险。

②项目勘察设计风险。

③项目招标投标风险。

2）风险应对措施

①项目融资应对措施

②项目勘察设计风险应对措施

2.8.3工程建设项目施工及竣工验收阶段风险管理

（1）工程建设项目施工阶段风险管理

1）常见风险概述

①合同风险。

②财务风险。

③技术风险、自然及环境风险、政治社会风险。

2）风险应对措施

①合同风险应对措施

见教材148页表2-25

②财务风险应对措施

见教材148页表2-26

其他风险

见教材149页表2-27

（2）工程建设项目竣工验收阶段风险管理

1）常见风险概述

①工程竣工验收的风险

②竣工验收资料管理的风险

a. 由于施工项目经理部或企业未按有关资料管理的规定做，使竣工资料不全或混乱，影响施工项目竣工验收。

b. 发包人与承包人在签订施工承包合同时，对施工技术资料的编制责任和移交期限等事项未能作出全面、完整、明确的规定，造成竣工验收时资料不符合竣工验收规定，影响竣工验收。

c. 监理人未能按规定及时签订认可的资料，以致在竣工验收时发生纠纷，影响竣工验收工作的顺利进行。

d.由于市场的供求机制不健全，法规不健全，发包人拖欠工程款，承包人拖欠材料款、机械设备租赁费，资源供应方为了今后索取款项故意不按时交付有关证明文件，致使竣工验收工作不能正常进行。

③债权债务处理的风险

a. 债权处理。工程项目面临竣工阶段，应提前做好工程结算准备，以便做好结算工作，否则不能按时竣工结算。如果遗留争议和问题多，且久拖未决，可能严重影响资金运转，对于业主有意拖欠工程款不按时结算等事件，超过《民法通则》规定的普通诉讼时效，法院不再受理，承包商将由此蒙受损失。

b. 债务处理。承包商由于自身原因拖欠供应商或劳务费用，会增加利息的支付或影响其接受新的施工任务，同时还影响竣工验收资料的收集整理。对于发包人来说，该阶段的风险主要体现在合同的履行、资料的真实性以及项目实体的质量风险，以及运营阶段所面临的市场风险等。

2）风险应对措施

①质量应对措施

②合同应对管理措施

2.8.4工程保险

（1）工程保险概述

工程保险是承保工程在施工建设期间各种风险的保险。

工程保险的特点；

①对工程保险承保业务的专业水准要求高

②保险金额很高

③存在信息不对称问题

④可以附加承保

⑤关键保险条款个性化

⑥保险条款可以变更

⑦保险标的投保时具有不完整性

1）工程保险的类别

①建筑工程一切险。建筑工程保险是承保以土木建筑为主体的各类工程在整个建筑期间因自然灾害和意外事故造成的物质损失，以及被保险人对第三者依法应承担的赔偿责任的险种，简称“建工险”。

②安装工程一切险。安装工程保险专门承保各类机器设备或钢结构建筑物在整个安装、调试期间，由于自然灾害和意外事故造成的物质损失，以及被保险人对第三者依法应承担的赔偿责任的险种，简称“安工险”。

③工程建设项目建设期间，除了对主体工程投保的建筑安装工程保险外，还可能会涉及以下险种：

a 相关人员保险。对于施工过程中可能造成的人员意外伤害，可以通过投保雇主责任险或施工人员意外伤害保险提供社会保障。雇主责任险的被保险人是所有人、承包人和分包人，一般由各方分别投保，承包的是被保险人因施工意外事故造成雇员人身伤害而对雇员承担的经济赔偿责任；意外伤害保险的被保险人是从事工程施工的各类人员，在发生施工意外事故造成人身伤害时，保险公司按照保险单约定的金额向受益人支付保险赔偿金。

b 施工机具保险。施工单位需要为其在施工中使用的各种施工机具投保专门保险。施工机具也可以作为单独的保险项目，放到建工险或安工险中投保。

c 相关职业责任保险。工程中的设计方、监理方等专业工作者，可以为其在工程建设中的专业工作投保职业责任保险，转移其面临的由于自身工作中的过失而承担经济赔偿责任的职业风险。目前国内这类险种包括设计责任保险、监理责任保险等。

d 其他保险。

上述险种中，建工险和安工险（包括其中的责任险）、人员相关保险、施工机具保险应是最基本和最必要的。

2）工程保险安排

①投保人和被保险人。工程保险一般可以由所有人或总承包人投保，由哪方投保，会在工程承包合同中写明。所有工程建设项目的最终受益方——所有人投保可以使其对工程保险的成本、执行情况等加以控制。而承包人是工程项目建设的实施方，对工程建设更加了解，由其投保，办理保险投保和索赔手续等更加直接和便利。国际上保险费列人工程合同承包价，由承包人投保的情况比较多。

无论哪方投保，一般情况下，均应把对方及工程其他相关方（如分包商）列为共同被保险人：由承包人投保的情况下，所有人一般会对保险条件提出明确的要求，保险合同签订、变更等都须征得所有人的同意。

②保险方案的确定。根据工程的实际情况，在通用保险合同范本基础上，根据工程项目的实际情况，设计制订出最符合工程需要的保险方案。

③保险费率和保险费。保险费率是保险的单位成本，保险费即保险金额与保险费率的乘积。影响保险费率的因素主要包括：工程性质、施工难度、工程各关系方的资质、工程所处的地理位置、施工现场的条件、工期长短及施工安装季节、免赔额的高低，等等。

④保险公司的选择。在选择保险公司时，除了保险费因素外，还应充分考虑保险公司的实力和资质，考察其财务状况、偿付能力、类似项目的承保理赔经验、人员的专业技能，等等。

3）工程保险期限

①施工期（建筑安装期）。自被保险工程在工地动工之日起，至工程所有人对部分或全部工程签发完工验收证书或验收合格之日止／或至工程所有人实际占有或使用或接收该部分或全部工程之时止，上述两项以先发生者为准。

②试车期和考核期。在安装工程中，机器设备安装完毕后，投入生产性使用前，为保证正式运行的可靠性和准确性，必须进行试车考核。

③保证期。保证期是指根据工程合同的规定，承包人对于所承包的工程项目在工程验收并交付使用之后的一定时期内，对施工中存在的质量问题应承担修复或赔偿责任。

4）工程保险的原则

①保险利益原则

②损害补偿原则

③近因原则

④最大诚信原则

（2）工程保险合同管理

投保人和被保险人在工程保险合同下的义务主要包括：

1）如实告知。在投保时，被保险人及其代表应对投保申请书中列明的事项以及保险公司提出的其他事项作出真实、详尽的说明或描述；在保险期内，如被保险工程有重大变化（如合同金额、设计、施工方案、工期等），应及时通知保险公司。

2）按期缴费。被保险人或其代表应根据保险单中的规定按期缴付保险费。

3）防灾防损。被保险人应采取一切合理的预防措施，遵守一切与施工有关的法规和安全操作规程；若在某一被保险财产中发现的缺陷表明或预示类似缺陷亦存在于其他被保险财产中时，被保险人应立即进行调查并纠正该缺陷；在发生事故时，被保险人应采取一切必要措施防止损失的进一步扩大并将损失减少到最低程度。

4）及时报案并配合保险公司的调查。在发生引起或可能引起保险索赔的事故时，被保险人或其代表应立即通知保险公司，保留事故现场及有关实物证据，根据保险公司的要求提供作为索赔依据的所有证明文件、资料和单据。

5）协助追偿。若保险单项下负责的损失涉及其他责任方时，被保险人应立即采取一切必要的措施行使或保留向该责任方索赔的权利。在保险公司支付赔款后，被保险人应将向该责任方追偿的权利转让给保险公司，并协助保险公司向责任方追偿。

（3）工程保险的理赔程序和理赔原则

1）工程保险的理赔程序（图2-32）

2）工程保险的理赔原则

①重合同、守信用

②实事求是

③主动、迅速、准确、合理

④近因（详细见教材第155页）