第三节、操作风险控制

知识点一、操作风险控制环境

包括：公司治理、内部控制和风险文化等要素

知识点二、操作风险缓释

（一）业务连续性管理计划
1.面临低频高损事件的威胁（不可抗力造成银行部分或全部业务职责受损或者系统性瘫痪），银行应建立完备的灾难应急恢复和业务连续性管理应急计划，应对意外冲击。
2.商业银行应定期检查灾难恢复和业务连续性管理方案，保证其与目前的经营、业务战略吻合。

（二）商业保险
1.商业银行投保前，商业银行和保险机构要充分评估。
2.购买保险只是风险缓释的措施，预防和减少操作风险事件发生，根本上要靠商业银行提高自身风险管理水平。

（三）业务外包

1.商业银行可以将某些业务外包给其他机构来管理，用以转移操作风险。
2.外包非核心业务有助于商业银行将重点放在核心业务上。
包括：技术外包、处理程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事务外包。
从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去，商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。

例题

【例12•多选题】商业银行通常对下列业务进行外包以转移操作风险，主要包括（　）。
a.资金交易
b.消费信贷业务有关客户身份的核对
c.网络中心
d.不动产评估
e.账户系统

『正确答案』bcd

『答案解析』商业银行业务外包通常有以下几类：①技术外包（如网络中心）；②处理程序外包（如消费信贷业务有关客户身份的核对）；③业务营销外包（如银行卡营销）；④某些专业性服务外包（如不动产评估）；⑤后勤性事务外包。一些关键过程和核心业务，如账户系统、资金交易业务等不应外包出去。

知识点三、主要业务操作风险控制

柜台业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金交易业务、代理业务五个方面。
1.柜台业务：通过商业银行柜面办理的业务
（1）是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。
（2）范围：
包括：账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等。

2.法人信贷业务

3.个人信贷业务（零售银行业务）

个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款、个人质押贷款等。

4.资金交易业务
商业银行为满足客户保值、增值或者防范市场风险需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。

5.代理业务

例题

【例13•单选题】（　）是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。
a.资金交易业务
b.柜台业务
c.个人信贷业务
d.代理业务

『正确答案』d

『答案解析』代理业务：商业银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用。

例题

【例14•单选题】（　）业务是最容易引起操作风险的业务环节。
a.柜台
b.个人信贷
c.法人信贷
d.代理

『正确答案』a

『答案解析』柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。

例题

【例15•单选题】下列各项不属于资金交易业务流程的是（　）。
a.前台交易
b.中台信贷流程
c.中台风险管理
d.后台清算

『正确答案』b

『答案解析』资金交易业务是指商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动。从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。

例题

【例16•多选题】下列哪些属于商业银行的柜台业务（　）？
a.账户管理
b.存取款
c.票据凭证审核
d.商业银行承汇兑业务
e.贴现业务

『正确答案』abc

『答案解析』柜台业务范围较广，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。de两项属于法人信贷业务。