初级银行

46. 下列属于资产变化引起的资金需求是( )。

A.商业信用的变动 B.资产效率的下降

C.债务重构 D.分红的变化

[答案]B

[解析]由资产变化引起的资金需求包括：①资产效率的下降;②固定资产的重置和扩张;③长期投资。

47. 关于贷款项目评估的意义，下列表述不准确的是( )。

A.有助于甄选贷款项目

B.有助于调节和优化信贷结构

C.有助于制订合理的信贷计划

D.有助于解决项目实施过程遇到的问题

[答案]D

[解析]通过项目评估能够较为客观地估计出项目的投产期和收益期，便于银行根据其资产负债比例和信贷风险程度调整资产结构，制订合理的信贷计划。同时，银行通过项目评估掌握了大量的投资项目，就能够有目的、有选择地从中挑选出好的项目提供贷款，从而达到调节和优化信贷结构、合理分配使用资金的目的。

48. 某国的政治风险评分为2.7分，经济风险评分为3.5分，法律风险评分为1.3分，税收风险评分为2.8分，运作风险评分为2.4分，安全性评分为l.1分，则使甩一.|WMRC的计算方法得到的国家综合风险是( )。

A.2.215 B.2.315 C.2.415 D.2.515

[答案]D

[解析]世界市场研究中心(WMRC)的思路是将每个国家六项考虑因素中的每一项都给出风险评分，分值1～5，1表示最低风险，5表示最高风险。风险评级最小的增加值是0.5。国家风险的最终衡量根据权重，综合6个因素打分情况得出。其中政治、经济风险各占25%的权重，法律和税收各占15%，运作和安全性各占l0%。其计算方法为：(2.7+3.5)X25%+(1.3+2.8)×15%+(2.4+1.1)×10%=2.515。分值为l.0～1.24代表风险非常小，分值为4.5～5.0则代表风险极高。

49. 对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等的综会分析论证是指( )。

A.工艺技术评估 B.生产条件评估

C.经济效益的评估 D.银行效益评估

[答案]A

[解析]银行对贷款项目的评估，一般包括以下基本内容：①项目及业主概况：包括项目的背景、目的和必要性及业主的基本情况;②工艺技术评估：指对项目所采用设备的先进性、经济合理性和适用性等综合分析论证;③生产条件评估：主要指项目建设相关事项的评估及其经济合理性;④基础经济数据的测算与评估：指国内外市场现状及发展趋势;⑤经济效益的评估：对项目相关的费用和收益分析，评估项目的盈利水平;⑥贷款担保评估：对担保方及其资质和能力的评估;⑦银行效益评估：指银行盈利性和流动性评估，包括效益动态分析;⑧社会效益评估：指项目对社会各方面带来的直接和间接效益。

50. 下列各项中，能够衡量目标区域信贷资产的收益实现情况的是( )。

A.贷款实际收益率 B.银行收益率

C.利息实收率 D.信贷资产相对不良率

[答案]C

[解析]利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。

51. 关于质押率的确定，说法错误的是( )。

A.应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率

B.确定质押率的依据主要有质物的适用性、变现能力

C.质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值3方面进行分析

D.对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率

[答案]D

[解析]信贷人员应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率。确定质押率的依据主要有：①质物的适用性、变观能力。对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。②质物、质押权利价值的变动趋势。一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值3方面进行分析。

52. 下列关于低经营杠杆企业的说法中，正确的选项有( )。

A.固定成本占有较大的比例 B.规模经济效应明显

C.当市场竞争激烈时更容易被淘汰 D.对销售量比较敏感

[答案]C

[解析]低经营杠杆行业的变动成本占较高比例，但是，在经济增长、销售上升时，低经营杠杆行业的增长速度要比高经营杠杆行业的增长速度缓慢得多。经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。通常情况下，高经营杠杆代表着高风险。这些行业需要获得更高的销售量来维持利润，而且利润相对于销售也非常敏感。

53. 保证合同不能为( )。

A.书面形式 B.口头承诺

C.信函、传真 D.主合同中的担保条款

[答案]B

[解析]保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《担保法》规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。

54. 商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的( )。

A.家庭状况 B.收入状况 C.偿债能力 D.工作性质

[答案]C

[解析]商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。

55. 下列关于贷款抵押额度，表述错误的是( )。

A.抵押人担保的债权不得超出其抵押物的价值

B.抵押贷款额度=抵押物评估价值×抵押贷款率

C.再次抵押的财产的价值余额不能超出所担保的债权

D.抵押财产价值高于所担保债权的余额部分不可以再次抵押

[答案]D

[解析]贷款抵押额度的确认：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。其计算公式为：抵押贷款额一抵押物评估值×抵押贷款率。抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

56. 具有较强竞争力产品的特点不包括( )。

A.性能先进 B.质量稳定 C.性价比高 D.无品牌优势

[答案]D

[解析]_般来说，那些性能先进、质量稳定、性价比高和具有明显品牌优势的产品市场竞争力较强。

57. 下列关于国别风险的说法中，错误的是( )。

A.国内信贷属于国别风险分析的主体内容

B.国别风险比主权风险或政治风险概念更广

C.国别风险的具体内容因评价目的不同而不同

D.国内信贷不属于国别风险分析的主体内容

[答案]A

[解析]以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容。

58. ( )指公司赚取利润的能力。

A.营运能力 B.偿债能力 C.生产能力 D.盈利能力

[答案]D

[解析]盈利能力指公司赚取利润的能力。

59. 在信用评级操作程序中，不合要求的是( )。

A.相关部门调查、初评

B.报送到信贷管理部门审批

C.上报至银行主管风险管理领导审批

D.银行领导签字认定后直接反馈认定信息

[答案]D

[解析]信用评级程序在不同商业银行间的做法大同小异。以某银行评级程序为例：银行初评部门在调查分析的基础上，进行客户信用等级初评，核定客户授信风险限额，并将完整的信用评级材料报送同级行风险管理部门审核。风险管理部门对客户信用评级材料进行审核，并将审核结果报送本级银行主管风险管理的行领导。银行领导对风险管理部门报送的客户信用评级材料进行签字认定后，由风险管理部门向业务部门反馈认定信息。

60. 以下不属于所有者权益项目的是( )。

A.未分配利润 B.资本公积 C.盈余公积 D.流动资产

[答案]D

[解析]所有者权益按实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等项目分项列示。

61. ( )反映了信贷业务的价值创造能力。

A.总资产收益率 B.贷款实际收益率

C.利息实收率 D.信贷平均损失率

[答案]B

[解析]总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力。贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力。利息实收率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。信贷平均损失率从静态上反映了目标区域信贷资产的整体质量。

62. 损益表的编制原理是( )。

A.资产=负债+所有者权益 B.利润=收入一费用

C.营业利润=营业收入一营业成本 D.利润=收益一所得税费用

[答案]B

[解析]损益表是根据“利润=收入一费用”原理编制的。根据这个原理，借款人在计算利润时，是以其一定时期内的全部收入总和减去全部费用支出总和。

63. 由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是( )。

A.功能性贬值 B.实体性贬值 C.经济性贬值 D.泡沫经济

[答案]B

[解析]实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值;经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。

64. 下列情况中，行业内竞争比较激烈的是( )。

A.行业进入导入期 B.行业进入壁垒高

C.资本运作比较频繁 D.退出市场的成本高

[答案]D

[解析]退出市场的成本越高，行业内竞争程度越大。例如在固定资产较多，并且很难用于生产其他产品的资本密集型行业，企业通常不会轻易选择退出市场。在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆较高的行业，这一情况更为严重。

65. 下面属于借款人挪用贷款情况的是( )。

A.用流动资金贷款购买辅助材料 B.外借母公司进行房地产投资

C.用流动资金贷款支付货款 D.用中长期贷款购买机器设备

[答案]B

[解析]挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资;②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营;③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务;④套取贷款相互借贷牟取非法收入;⑤借款企业挪用流动资金进行基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。

66. 下列各项中，可用来考察借款人与银行关系的项目是( )。

A.借款人经济效益 B.贷款人财务状况

C.借款人规模 D.不良贷款比率

[答案]D

[解析]根据银行流动资金贷前调查报告内容的相关要求，其中不良贷款比率(比息率)是反映借款人与银行关系的重要指标。

67. 下列关于抵押物估价的正确说法是( )。

A.可以由抵押人自行评估

B.可以由债务人自行评估

C.可委托具有评估资格的中介机构给予评估

D.可以由抵押人委托给政府物价部门进行估价

[答案]C

[解析]由于我国的法律还未就抵押物估价1"1题作出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。

68. 借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。

A.质押贷款 B.抵押贷款 C.信用贷款 D.留置贷款

[答案]A

[解析]将借款人的动产与权力凭证移交银行占有的方式属于质押，因而此种贷款方式属于质押贷款。

69. ( )行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征。

A.水泥 B.软件 C.金融 D.服装

[答案]A

[解析]是否靠近原料产地、是否接近市场，是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征。软件、金融和服装行业受地区生产力布局的影响较小。

70. 在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是( )。

A.净资本 B.留存收益 C.增发股票 D.增加负债

[答案]B

[解析]内部融资的资金来源是净资本、留存收益和增发股票。一般情况下，企业不能任意发行股票，因此，在估计可持续增长率时，通常假设内部融资的资金来源主要是留存收益。

71. 下列关于审查保证人的资格，说法错误的是( )。

A.应注意保证人的性质，保证人性质的变化会导致保证资格的丧失

B.保证人应是具有代为清偿能力的企业法人或自然人

C.保证人是企业法人的，应提供其真实营业执照及近期财务报表

D.保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供股东大会同意其担保的决议和有相关内容的授权书

[答案]D

[解析]保证人或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会同意其担保的决议和有相关内容的授权书。

72. 借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于( )。

A.正常类贷款 B.关注类贷款 C.次级类贷款 D.可疑类贷款

[答案]D

[解析]根据《贷款风险分类指导原则》，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失，属于可疑类贷款。

73. 贷款风险分类最核心的内容就是( )。

A.基本信贷分析 B.还款能力分析

C.还款可能性分析 D.确定分类结果

[答案]C

[解析]略。

74. 借款人还款能力的主要标志就是( )。

A.借款人的现金流量是否充足

B.借款人的资产负债比率是否足够低

C.借款人的管理水平是否很高

D.借款人的销售收人和利润是否足够高

[答案]A

[解析]略。

75. 当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据( )。

A.历史成本法 B.市场价值法 C.净现值法 D.合理价值法

[答案]D

[解析]当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值法来分类的。

76. 银行在依法收贷工作中应该注意( )。

A.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷

B.银行在依法收贷中要一视同仁、不能区别对待

C.信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导

D.银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段

[答案]A

[解析]银行依法收贷应注意的几个问题有：①信贷人员应认真学习和掌握法律知识;②要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷;③既要重视诉讼，更要重视执行;④在依法收贷工作中要区别对待。对那些承认债务，确实由于客观原因，一时没有偿还能力的企业，银行一般不必采取诉讼方式，但应注意催收，避免超出诉讼时效。同时，应充分利用信贷工作的优势，帮助企业增强偿还贷款能力，使银行能全部收回贷款。

77. 贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意( )对抵押担保额的影响程度。

A.汇率变化 B.GDP增长率 C.通货膨胀率 D.存款准备金率

[答案]A

[解析]在贷款安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵(质)押担保额的影响程度。

78. 红色预警法重视的是( )。

A.定量分析与风险分析 B.定性分析与风险分析

C.定量分析与定性分析相结合 D.警兆指标循环波动特征的分析

[答案]C

[解析]红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析;其次进行不同时期的对比分析;最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。

79. ( )是判断贷款偿还可能性的最明显标志。

A.贷款目的 B.资产转换周期 C.还款来源 D.还款记录

[答案]C

[解析]还款来源是判断贷款偿还可能性的最明显标志，需要分析贷款时合同约定的还款来源及目前偿还贷款的资金来源。

80. 下列关于抵押物处理表述错误的是( )。

A.抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户

B.抵押人应该保持剩余抵押物价值不低于规定的抵押率

C.抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行转户，必须在到期才能一并清偿所担保的债权

D.借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担保

[答案]C

[解析]抵(质)押人在抵(质)押期间内转让或处分抵(质)押物的，必须首先向银行提出书面申请，并经过银行同意之后方可办理。经过银行同意，抵(质)押人可以完全或部分转让抵(质)押物，但转让价款不得低于银行认可的最低水平，抵(质)押人必须将这些价款优先用于清偿银行债权或存入银行专门账户，部分处置后所保持的剩余贷款抵(质)押物价值不得低于规定的抵(质)押率。可以提前一并清偿所担保的债权，C选项的说法错误。

81. 《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由( )以上的银团贷款成员共同提议召开。

A.1/5 B.1/4 C.1/3 D.1/2

[答案]C

[解析]略。

82. ( )是判断贷款正常与否的最基本标志。

A.贷款目的 B.贷款来源 C.还款来源 D.还款记录

[答案]A

[解析]贷款目的即贷款用途，是判断贷款正常与否的最基本标志。判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一，贷款一旦被挪用，就意味着将产生更大的风险。

83. 对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的( )计提专项准备金。

A.20% B.50% C.80% D.100%

[答案]D

[解析]对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的1000A计提专项准备金。对于大额的可疑类贷款，如果以固定的比率按照分类结果计提，其内在损失率与计提比率的误差将对银行的贷款损失准备金总体水平产生较大影响。

84. 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还( )的贷款本息的贷款。

A.人民银行 B.银行 C.企业 D.商业银行

[答案]D

[解析]不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

85. 银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起( )内向上一级人民法院提起上诉。

A.15日 B.30日 C.3个月 D.6个月

[答案]A

[解析]人民法院审理案件一般应在立案之日起6个月内作出判决，银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起l5日内向上一级人民法院提起上诉。

86. 下列有关信用证的说法不正确的是( )。

A.银行根据信用证相关法律规范的要求

B.银行必须依照客户的要求和指示办理

C.这是一个有条件承诺付款的书面文件

D.信用证专指国际信用证

[答案]D

[解析]信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范，依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。

87. 在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持( )的原则。

A.盈利 B.“区别对待，择优扶植”

C.保证本金的安全 D.诚实信用

[答案]B

[解析]在公司信贷中的合法合规原则下，商业银行要坚持“区别对待，择优扶植”的原则。

88. 在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是( )。

A.周转速度越快，流动性就越强，安全性就能得到保证，但效益性较差

B.周转速度越快，流动性就越强，安全性就越差，效益性较差

C.周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差

D.周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好

[答案]A

[解析]在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、安全性、效益性的关系是周转速度越快，流动性就越强，安全性就能得到保证，但效益性较差。

89. 狭义的信贷是指( )。

A.贷款 B.担保 C.承兑 D.赊欠

[答案]A

[解析]广义的信贷是指以银行为中介、以存贷为主体的信用活动的总称，包括存款、贷款和结算业务。狭义的信贷通常指银行的贷款，即以银行为主体妁货币资金发放行为。

90. 下列属于直接融资的行为是( )。

A.何某向工商银行借款l00000元专门用于其企业的工程结算

B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份

C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元

D.何某通过金融机构借入资金120000元

[答案]B

[解析]融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构或资金盈余单位直接与资金需求单位协议的融资活动为直接融资。

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