初级银行

(二)多选题在以下各小题所给出的4个选项中，至少有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。

1. 与一般企业面临的风险相比，银行面临的风险的特征有( )。

A. 银行属于高负债经营 B. 银行经营对象是货币，其具有信用创造功能

C. 银行的风险的外部效应巨大 D. 银行风险更难以识别

2. 银行操作风险表现在如下哪些方面?( )。

A. 内部欺诈 B. 业务中断和系统失灵 C. 信息不当披露 D. 外部欺诈

3. 下列银行业务中能引致银行信用风险的是( )。

A. 存款 B. 贷款 C. 承诺 D. 担保

4. 市场价格的不利变动引起银行的市场风险，在此市场价格包括( )。

A. 利率 B. 汇率 C. 股票价格 D. 商品价格

5. 银行经营管理过程中所面临的主要风险包括( )。

A. 流动性风险 B. 国家风险 C. 自然灾害风险 D. 法律风险

6. 银行经营管理的流动性风险包括( )。

A. 存货流动性风险 B. 股市流动性风险 C. 资产流动性风险 D. 负债流动性风险

7. 2004年《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是( )

A. 最低资本要求 B. 外部监管 C. 市场约束 D. 盈利能力

8. 关于银行的声誉风险，下列论述正确的是( )

A. 声誉风险影响银行的无形资产 B. 银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁

C. 市场对银行的信心影响到声誉风险 D. 信用风险的管理要优先于声誉风险

9. 银行识别风险的方法有( )

A. 分解分析法 B. 情景分析法 C. 失误树分析法 D. 资产财务状况分析法

10. 银行全面风险管理法的特征是( )

A. 全球的风险管理体系 B. 全面的风险管理范围

C. 全新的风险管理办法 D. 全员的风险管理文化

11. 从总体上看，银行风险管理经历的阶段包括( )

A. 资产风险管理阶段 B. 负债风险管理阶段

C. 资产负债风险管理阶段 D. 全面风险管理阶段

12. 银行战略风险的来源有( )

A. 银行战略目标的整体兼容性 B. 为实现战略目标而制定的经营战略

C. 为目标而动用的资源 D. 战略实施过程的质量

13. 下列对商业银行所面临的国家风险的论述，正确的是( )

A. 国家风险是由于意外事件、银行政策调整等所产生的负面结果

B. 国家风险发生在国际金融活动中

C. 在同一国家之内经济金融活动不存在国家风险

D. 国家风险通常在债权人的控制范围之内

14. 银行的国家风险的种类包括( )

A. 政治风险 B. 社会风险 C. 经济风险 D. 模型风险

15. 银行建立高效的风险管理部门应该固守的两个原则是( )

A. 以盈利和股东权益对大化为目标

B. 风险管理部门必须具备高度独立性，以提供客观的风险规避策略

C. 风险管理部门独立执行风险管理决策

D. 风险管理部具有风险管理策略执行权或只具有非常有限的风险策略执行权

16. 关于风险管理委员会和风险管理部门的职责，下列说法正确的是( )

A. 风险管理委员会的核心职责是风险信息的收集、分析和报告

B. 风险管理部门的职能是根据风险管理委员会提供的信息作出决策

C. 风险管理委员会和风险管理部门要保持相互独立，也要相互支持

D. 两个机构不能混为一谈

17. 银行出最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险管理过程之外，另外的与风险管理相关的机构还包括 ( )

A. 财务控制部门 B. 内部审计部门 C. 法律/合规部门 D. 人力资源管理部门

18. 我国商业银行的会计资本包括( )

A. 实收资本 B. 长期债券 C. 盈余公积 D. 未分配利润

19. 关于商业银行经济资本( )

A. 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本

B. 经济资本是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最高资本

C. 经济资本是防止银行倒闭的最后防线

D. 经济资本也称为风险资本

20. 银行资本的作用是( )

A. 满足银行正常经营对长期资金的需要 B. 吸收损失

C. 限制银行业务过度和承担风险 D. 维持市场信心

21. 对识别出来的银行风险进行控制的措施包括( )

A. 风险分散 B. 风险对冲 C. 风险转移 D. 风险规避

22. 我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的10年期的债券，所承担的风险包括( )

A. 违约风险 B. 声誉风险 C. 流动性风险 D. 国家风险

23. 风险控制措施应该实现的目标包括( )

A. 杜绝风险事件发生 B. 完全对冲所面临的市场风险

C. 风险管理战略和策略符合经营目标的要求

D. 风险控制的具体措施符合风险管理战略和策略的要求

24. 按照《商业银行法》规定，核心资本包括( )

A. 经济资本 B. 盈余公积 C. 资本公积 D. 次级债务

25. 商业银行经营管理的“三性”目标是指( )

A. 流动性 B. 效益性 C. 规模性 D. 安全性

26. 银行金融创新的“认识”原则包括( )。

A. 认识你的业务 B. 认识你的风险 C. 认识你的客户 D. 认识你的资本

27. 银行金融创新的基本内容包括( )。

A. 金融产品创新 B. 管理模式创新 C. 机构设置创新 D. 交易方式创新

28. 银行的所有者权益包括( )

A. 实收资本 B. 固定资产 C. 资本公积 D. 长期投资

29. 财务报表中的负债是( )

A. 银行潜在的义务 B. 银行的现时义务 C. 是由过去交易事项形成的

D. 按流动性可分为流动负债和长期负债等

30. 银行流动性需求的特征是( )

A. 频繁性 B. 不确定性 C. 刚性 D. 规模性

31. 当提及商业银行的资本时，资本涉及到的三个概念是( )

A. 会计资本 B. 监管资本 C. 实收资本 D. 经济资本

32. 1988年《巴塞尔资本协议》的内容主要有( )

A. 确定资本的构成，即资本分为核心资本和附属资本

B. 根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%、和100%四个档次

C. 通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管

D. 规定银行的资本与风险加权总资本之比不得低于8%

33. 商业银行经营的效益性目标的重要性体现在( )

A. 股东要求 B. 抵御风险 C. 增强实力 D. 政策工具

34. 关于银行经营目标的“三性”的关系，下列说法正确的是( )

A. 效益性与流动性之间是对立的 B. 效益性与安全性之间是对立的

C. 流动性与安全性之间通常是一致的 D. 在经营策略上，银行首先是追求盈利

35. 反映企业财务状况的静态要素是( )

A. 资产 B. 负债 C. 收入 D. 现金流

36. 关于银行三种资本概念之间的( )

A. 三种资本在数量上和具体组成上不尽相同

B. 在正常情况下，银行会计资本的数量应当小于经济资本的数量

C. 在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量

D. 监管资本与经济资本很难一致，但是监管资本又逐渐向经济资本靠拢的趋势

37. 下列关于会计的论述正确的是( )

A. 会计根据其工作重点不同，一般分为财务会计和管理会计

B. 财务会计的结果一般不向外公布

C. 管理会计又称为对内报告会计 D. 会计是企业的价值管理活动

38. 关于利润表，下列论述错误的是( )

A. 利润表是一张静态报表 B. 通过利润表可以知道企业利润的来龙去脉

C. 利润表包括收入、成本费用和利润 D. 利润表满足等式：收入=利润+成本费用

39. 属于银行资产负债表的负债方的科目是( )

A. 财政性存款 B. 长期待摊费用 C. 贴现 D. 应交税金

40. 下列关于银行经营绩效的财务指标的论述，正确的是( )

A. 资产利润率是反映银行是否达到股东价值最大化的主要财务指标

B. 银行资产利润率等于资产利用率和收入利润率的乘积

C. 资产利用率在数值上等于银行总收入除以总资产

D. 收入利润率能反映银行控制成本和降低税负的能力

41. 属于企业资产管理指标的是( )

A. 应收帐款周转率 B. 应付帐款周转率 C. 流动比率 D. 速动比率

42. 以下属于会计结果的是( )

A. 资产负债表 B. 利润表 C. 现金流量表 D. 所有者权益

43. 银行创新的基本原则有( )

A. 合法合规原则 B. 公平竞争原则 C. 知识产权保护原则 D. 风险可控原则

44. 保护银行客户利益的措施有( )

A. 审慎尽责 B. 充分披露信息 C. 引导理性消费 D. 追求收益率最大化

45. 关于银行客户教育，下列说法正确的是( )

A. 客户教育是为了切实保护客户利益

B. 客户教育的内容之一是为客户提供相关信息和培训

C. 客户教育要使客户接受和遵循“买者自负”这一市场经济基本原则

D. 客户教育的原因是客户风险承受意识较低

46. 在银行产品销售中，“买者自负”的原则的含义是( )

A. 金融投资者应该充分认识金融产品与市场中蕴含的风险

B. 投资者应该对自己的投资决策负责

C. 产品提供方对产品的一致缺陷和风险进行适当的披露

D. 产品提供方应尽可能避免客户对所购买的产品存在很大的误解

47. 关于银行金融创新，下列说法正确的是( )

A. 金融创新应该以客户为中心 B. 金融创新应该以市场为导向

C. 金融创新导致盈利能力的提升 D. 产品创新是金融创新的内容之一

48. 关于会计平衡法则( )

A. 根据会计平衡的要求，通用的借贷记帐方法

B. 借贷记帐法要求有借必有贷，借贷必相等

C. 负债记录于账户借方 D. 所有者权益计入贷方

49. 企业财务报表通常主要包括( )

A. 资产负债表 B. 现金流量表 C. 利润表 D. 财务报表附表和附注

50. 关于一家AAA级企业的担保贷款的性质，下列说法正确的是( )

A. 安全性很高 B. 流动性很高 C. 安全性较低 D. 流动性较低

51. 效益性是商业银行经营的最终目标，这是因为( )

A. 若不能保证盈利，则安全性和流动性就失去其意义

B. 若不能保证盈利，股东会撤资，银行倒闭

C. 利润是银行的资产 D. 利润用来充实资本，增强实力

52. 当一家AAA级企业以高利率向银行借入巨额款项，银行因为无法筹集相应资金而未能贷款。这说明( )

A. 银行流动性管理存在问题 B. 流动性需求有不确定性

C. 流动性管理不好影响到银行的盈利 D. 信用风险是管理的重点

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（责任编辑：lqh）