初级银行

二、多项选择题

1. 理财顾问服务具有顾问性、专业性、综合性、制度性和长期性的特点，以下关于这些特点，说法正确的是( )。

A.商业银行提供理财顾问服务寻求的是银行短期的经营业绩

B.理财顾问服务是一项专业性很强的服务，要求从业人员有扎实的金融基础知识

C.理财顾问服务对银行理财产品实现的是顾问式、组合式销售，能够提高业绩

D.理财顾问服务涉及的内容非常广泛，要求能够兼顾客户财务的各个方面需求

E.商业银行在理财顾问服务中提供建议，最终决策权在客户，收益或风险由银行和客户共同拥有或承担

2. 银行从业人员提供的理财顾问服务中，对客户进行财务分析应当包含的内容有( )。

A.宏观经济形势分析

B.客户收入支出分析

C.客户资产负债分析

D.客户生命周期分析

E.股票市场未来运行趋势

3. 客户的个人理财行为影响到其个人资产负债表，下列说法正确的是( )。

A.用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少

B.以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加

C.股票市值下降后，客户的总资产将会减少

D.用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少

E.用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户的总资产将会增加

4. 在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括( )。

A.购买商品房

B.活期存款

C.短期定期存款

D.货币市场基金

E.利用贷款额度

5. 制定保险规划的原则包括( )。

A.转移风险的原则

B.量力而行的原则

C.分析客户保险需要

D.合法性原则

E.目的性原则

6. 在大多数国家，人们一般在55岁到65岁之间退休，意味着退休规划很重要。一个完整的退休规划包括( )等内容。

A.工作生涯设计

B.退休后生活设计

C.保险产品设计

D.自筹退休金部分的储蓄设计

E.自筹退休金部分的投资设计

7. 客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一，分析理财客户的风险特征是应当从哪几方面人手?( )

A.客户的年龄

B.客户的受教育程度

C.客户的风险偏好

D.客户的风险认知度

E.客户的实际风险承受能力

8. 税收规划是对我国税收制度和法律的正确理解和灵活运用。以下税收规划行为能实现合理避税目标的是( )。

A.将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取

B.利用不同收入项目税率差异进行节税

C.将劳务报酬转化为工资薪金所得

D.工资薪金所得为3000元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换成工资收入

E.回避个人所得申报

9. 投资是指投资者运用所持有的资本，用来购买实际资产和金融资产，以下对投资规划的论述正确的是( )。

A.投资规划是为了实现减少支出

B.投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标

C.理财客户的风险承受能力是制定投资规划的重要约束指标

D.投资规划是为了实现风险转移

E.保障投资计划的实施是投资规划中的重要步骤

10.在进行保险规划时，会面临很多风险，哪些行为会引发风险?( )

A.王先生对自己价值100万元的商品房投保了50万元

B.刚工作的小李给自己买了一份10年期的定期人寿保险

C.张先生在一家保险公司为自己购买了10份人身意外伤害保险

D.张女士为自己价值80万元的房屋在三家保险公司都投保了80万元

E.王女士觉得感冒、头疼等小病小灾不需要单买一份疾病医疗保险

参考答案及解析

二、多项选择题

1. BCD[解析]商业银行提供理财顾问服务寻求的是和客户建立一个长期的关系，不能只追求短期的利益;银行提供建议，最终决策权在客户，所有收益或风险均由客户拥有或承担。客户寻求理财顾问服务的根本目的是实现人生目标中的财务Ifl标。所以AE项错误。

2. BC[解析]对客户进行的财务分析中应包括客户的收入支出、资产负债等财务信息的分析。宏观经济形势、客户的生命周期及股票市场都不属于客户的财务信息。

3. ABC[解析]个人资产负债表也符合公式“净资产一资产一负债”。用银行存款偿还分期付款，资产减少，负债也减少，相应的净资产没有变化。用银行存款购买债券，只是变换了资产形式，并没有增加总资产。

4. BCDE[解析]紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金，二是利用贷款额度。房地产变现能力比较差，不能用来储备紧急预备金。

5. ABC[解析]保险规划具有风险转移和合理避税的功能，应依据转移风险原则，量力而行原则和分析客户保险需要原则。合法性原则和目的性原则是制定税收规划应依据的原则。

6. ABDE[解析]保险产品设计是保险规划内容，不属于退休规划。

7. CDE[解析]风险特征由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力构成。

8. ABC[解析]工资薪金和股息收入都是个人所得，需要缴纳个人所得税，工资收入分等级征税，等级越高，税率越高。税收规划的最基本原则是合法性，回避个人所得申报违反了法律法规。

9. BCE [解析]投资规划是为了通过资产升值实现原有资产无法实现的理财目标，不能实现风险转移，也不是为了减少支出。

10.ABCD[解析]保险规划可能面临的风险有未充分保险的风险、过分保险的风险和不必要保险的风险。A和B中主要是未充分保险的风险，C和D中主要是过分保险的风险。

11.ABCDE[解析]理财的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。实践中，个人理财的目标可分为短期目标(休假、购车、存款等)、中期目标(子女的教育储蓄、按揭买房等)和长期目标(退休、遗产等)。

12.BDE[解析]养老保险最主要的功能是保障功能而不是追求更高的收益，所以它在养老规划中占有重要地位。不同类型的证券投资基金风险差别很大，在个人理财中承担的作用不同，养老保险可以考虑配置平衡型和债券型基金，但是股票型基金风险较大不适合养老规划。

13.BDE[解析]个人教育属于再教育具有投资性，子女教育规划具有消费性。教育投资规划要在确定客户教育投资规划的基本数据，即该规划所需的资金总额、投资规划的时间等之后考虑通货膨胀率。

14.BC[解析]由于客户的个人和财务材料只能通过与客户沟通获得，所以也称之为初级信息。从业人员和客户初次见面时，通过交谈的方式收集信息是不够的，通常还要采用数据调查表来帮助收集定量信息，故B、C选项正确。建立数据库，平时多注意收集和积累、收集政府部门和金融机构公布的信息是次级信息的收集方法。

15.CDE[解析](1)客户理财需求的短期目标有休假、购置新车、存款、税务负担最小化、筹集紧急备用金、减少债务、投资股票市场、控制开支预算等，故CDE选项正确。按揭买房和子女的教育储蓄属于客户理财需求的中期目标。(2)根据客户不同期限的理财目标，理财规划需要选择不同的产品来完成。

16.ACDE[解析]银行从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则，从税法的基本原则，即税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则。

17.AC[解析]个人/资产负债表遵循的等式：“净资产一总资产一负债”，A选项和C选项可以增加家庭资产;增加消费，将减少净资产;利用自动转账偿还信用卡透支，总资产减少，负债也减少，净资产没有改变;分期贷款购买住房，总资产增加，负债也增加，净资产没有改变。

18.BCDE[解析]风险偏好就是人对风险的态度，是对一项风险事件的容忍程度。一般将客户的风险偏好分为非常进取型、温和进取型、中庸稳健型、温和保守型和非常保守型。BCDE项分类正确。

19.BCD[解析]风险是对预期的不确定性，是可以被度量的。同样的风险在不同的主体里会有不同的感受，因此每个客户对待风险的态度都是不一样的。客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一。客户的风险特征可以由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力这三个方面来构成。投资渠道偏好、知识结构、生活方式和个人性格是会对客户理财方式和产品选择产生很大影响的理财特征。所以，BCD选项正确。

20.BDE[解析]税收规划依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。

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