初级银行

21.D[解析]流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在银监会规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。

22.B[解析]信用风险限额的限额指标一般包括单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。

23.D[解析]商业银行的流动性主要取决于其业务组合、资产负债表结构、表内外业务现金流状态。

24.B[解析]风险管理信息系统一般采用浏览器和服务器结构，相关人员通过浏览器实现远程登录，便能够在最短的时间内获得所有相关的风险信息。风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”。必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行。风险管理信息系统应当：①针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别;②为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡;③对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据;④设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵;⑤随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录;⑥设置灾难恢复以及应急操作程序;⑦建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。

25.C[解析]同业市场负债通常是对市场流动性高度敏感的不稳定融资来源。同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。银行应根据自身业务特点，针对性的设置同业市场负债比例，避免过度依赖同业资金作为融资来源。

26.B[解析]不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比.即：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额×100%。

27.B[解析]操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，表现形式主要有：员工方面表现形式为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等;内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等;系统方面表现为信息科技系统和一般配套设备不完善;外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。

28.D[解析]商业银行需要定期对市场风险进行压力测试。压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析与控制手段。

29.C[解析]银行吸收短期存款，发放长期限的贷款.在发挥着期限转换和流动性创造的社会职能。

30.C[解析]在银行的实践中.常用的信用风险限额包括单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额。止损限额属于市场风险限额;存贷比属于流动性风险限额;千人发案率属于操作风险限额。

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