初级银行

二、多项选择题

91. 银行公司治理的主体包括( )。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.职工代表

E.高级管理层

[答案]ABCE

[解析]银行公司治理的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层。

92. 以下各项属于银行风险的有( )。

A.信用风险

B.利率风险

C.市场风险

D.国家风险

E.商品价格风险

[答案]ABCDE

[解析]银行风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、合规风险和战略风险。利率风险和商品价格风险属于市场风险，所以A、B、C、D、E选项均正确。

93. 被称为保密天堂的国家和地区一般具有的特征是( )。

A.有严格的银行保密法

B.有宽松的金融规则

C.有政治后台的支持

D.有自由的公司法

E.严格的公司保密法

[答案]ABDE

[解析]被称为保密天堂的国家和地区一般具有以下特征：一是有严格的银行保密法;二是有宽松的金融规则;三是有自由的公司法和严格的公司保密法。

94. 贷款诈骗罪的客观方面主要表现在( )。

A.使用虚假的证明文件

B.编造引进资金、项目等虚假理由

C.使用虚假的经济合同

D.使用虚假的产权证明作担保

E.使用超出抵押物价值重复担保

[答案]ABCDE

[解析]贷款诈骗罪的客观方面主要表现在：编造引进资金、项目等虚假理由;使用虚假的经济合同;使用虚假的证明文件;使用虚假的产权证明作担保或超出担保物价值重复担保;以其他方法诈骗贷款。

95. 中国农业发展银行的主要业务包括( )。

A.办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款

B.办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款

C.在境内外资本市场、货币市场筹集资金

D.办理业务范围内开户企事业单位存款

E.办理保险代理等中间业务

[答案]ABDE

[解析]中国农业发展银行的主要业务是：办理由国务院确定的粮食、油料、棉花收购、储备、调销贷款;办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款;办理中央财政对上述主要农产品补贴资金的拨付，为中央和省级政府共同建立的粮食风险基金开立专户并办理拔付;办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款;办理粮食、棉花、油料产业化龙头企业收购资金贷款;办理业务范围内开户企事业单位的存款;办理开户企事业单位的结算;发行金融债券;办理保险代理等中间业务;办理粮棉油政策性贷款企业进出口贸易项下的国际结算业务以及与国际业务相配套的外汇存款、外汇汇款、同业外汇拆借、代客外汇买卖和结汇售汇业务;办理经国务院批准的其他业务。

96. 银行金融创新的基本原则有( )。

A.公平竞争原则

B.合法合规原则

C.成本可算原则

D.维护客户利益原则

E.自信充分披露原则

[答案]ABCDE

[解析]银行金融创新的基本原则包括：合法合规原则，公平竞争原则，知识产权保护原则，成本可算原则，风险可控原则，信息充分披露原则，维护客户利益原则，四个“认识”原则。

97. 具体来看，在金融创新活动中，银行需要特别注意从以下( )方面来保护客户的利益。

A.审慎尽责

B.客户教育

C.模式创新

D.充分信息披露

E.客户资产隔离

[答案]ABDE

[解析]需要特别注意从审慎尽责、充分信息披露、引导理性消费、客户资产隔离、妥善处理利益冲突、客户教育六个方面来保护客户的利益。

98. 银行贷后管理的主要内容包括( )。

A.贷款行要监控信贷资金的支付和使用情况

B.运用贷款风险预警机制及时防范、控制和化解贷款风险

C.对信贷资产要按照贷款分类标准进行科学分类，加强不良贷款的监测、分析，真实反映贷款质量情况

D.明确贷后责任，避免重放轻管

E.以上内容都包括

[答案]ABCDE

[解析]略。

99. 借款人向银行提出的书面贷款申请内容包括( )。

A.贷款金额

B.贷款用途

C.偿还能力

D.还款方式

E.个人信用记录

[答案]ABCD

[解析]借款人若需要银行贷款，应当向银行或其经办机构直接提出书面申请.填写《贷款申请书》。申请书的内容应当包括贷款金额、贷款用途、偿还能力及还款方式。并同时提交相关材料。

100. 银行资产保全是银行对已出现风险或即将出现风险的资产，运用或借助经济、法律、行政等手段，实施保护性措施或前瞻性防护措施，以( )

A.化解资产风险

B.规避资产风险

C.化解和规避负债风险

D.最大限度地减少损失

E.规避负债风险

[答案]ABD

[解析]资产保全跟负债风险没有关系。

101. 中国的银行业由( )组成。

A.中央银行

B.监管机构

C.投资银行

D.银行业金融机构

E.自律组织

[答案]ABDE

[解析]中国银行业由中央银行、监管机构、自律组织和银行业金融机构组成。

102. 中国人民银行的主要职责有( )。

A.维护金融稳定

B.服务工商企业

C.制定货币政策

D.防范金融危机

E.办理居民存款

[答案]ACD

[解析]选项B是工商银行的职责，选项E是商业银行的职责。

103. 近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括( )。

A.大额实时支付系统

B.小额批量支付系统

C.清算账户管理系统

D.支付管理信息系统

E.现金结算管理系统

[答案]ABCD

[解析]近年来，中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络开发建设了中国现代化支付系统，包括大额实时支付系统、小额批量支付系统、清算账户管理系统、支付管理信息系统，本题正确答案为ABCD。

104. 关于银行的福费廷业务的特点，下列说法正确的有( )

A.福费廷是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益

B.福费廷业务属于衍生产品业务

C.出口商买断票据，但保有对出售票据的部分权益

D.银行(包买人)承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率的融资性质

E.银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票无追索权的贴现

[答案]ADE

[解析]福费廷是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益;银行(包买人)买断票据，放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。

105. 银行业金融机构在反洗钱方面应承担的义务有( )。

A.建立内部反洗钱机制及工作流程

B.及时报告大额和可疑交易

C.建立客户身份资料和交易记录

D.协助反洗钱调查

E.以上说法均正确

[答案]ABCDE

[解析]略。

106. 目前在我国，需要征收个人所得税的有( )。

A.奖金

B.津贴

C.年终加薪

D.保险金

E.劳动分红

[答案]ABCE

[解析]目前在我国，工资、薪金所得需要征收个人所得税。工资、薪金所得，是指个人因任职或受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或受雇有关的其他所得。保险金不需要征收个人所得税。

107. 基金的基本当事人包括( )。

A.证券交易所

B.基金投资人

C.基金管理人

D.基金托管人

E.律师

[答案]BCD

[解析]证券交易所和律师不是基金的基本当事人。

108. 银行业金融机构有( )等情形，由中国银监会责令改正。

A.未经批准设立分支机构

B.未经批准变更、终止

C.自行确定有关雇员的高额报酬

D.违反规定从事未经批准或者未备案的业务活动

E.提高存款利率至高于央行基准利率

[答案]ABDE

[解析]确定有关雇员薪金属于银行自主经营范围内的行为，银监会不能干预银行的正常经营活动。

109. 下列属于中国人民银行上海总部职责的有( )。

A.金融市场数据采集统计

B.维护支付清算系统

C.研究金融产品创新

D.防范跨市场风险

E.监督管理国有资产

[答案]ACD

[解析]选项A、C、D是中国人民银行上海总部的职责，B是中国人民银行的职责，E是金融资产管理公司的职责。

110. 《巴塞尔新资本协议》在三大支柱之一的最低资本要求的创新之处包括( )。

A.引入了计量信用风险的内部评级法

B.将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标

C.将银行资本分为核心资本和附属资本两类

D.在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的基本要求

E.准确地反映了当前各银行实际承受的风险水平

[答案]AD

[解析]《巴塞尔新资本协议》进行了两项重大创新，一是在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求;二是引入了计量信用风险的内部评级法。

111. 下列关于会计平衡法的说法正确的有( )。

A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法

B.借贷记账法要求“有借必有贷，借贷必相等，，

C.负债计入借方

D.所有者权益计入贷方

E.资产计人贷方

[答案]AB

[解析]负债的减少计入借方，所有者权益的增加计入贷方，资产的增加计入借方。故C、D、E说法错误。

112. 根据《担保法》规定，可以作为权利质押合同标的的权利包括( )。

A.汇票、本票、支票

B.存款单、仓单、提单

C.土地所有权

D.依法可以转让的股份、股票

E.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权

[答案]ABDE

[解析]根据《担保法》的规定，可以作为权利质押合同标的的权利具体有以下几种：①汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单;②依法可以转让的股份、股票;③依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权;④依法可以质押的其他权利，如收费公路的收费权等。可以质押的权利不包括不勘产。

113. 我国金融行业主要的专业监管机构包括( )。

A.银行业协会

B.中国银监会

C.中国证监会

D.中国保监会

E.中国人民银行

[答案]BCD

[解析]A是银行业自律组织，E是我国的中央银行，不是专业的监管机构。

114. 根据《刑法》的规定，以下属于金融诈骗违法行为的有( )。

A.编造引进资金的理由从银行贷款

B.上市公司董事长变更，没有进行披露

C.自制信用卡从银行提款机提款

D.提供不完整的财务报表，以获取银行贷款

E.使用虚假的产权证明作担保

[答案]ACDE

[解析]金融诈骗罪作为类罪，具有许多共性，其基本构造是：主观上均具有非法占有目的，客观上均遵循下列逻辑顺序：①实施虚构事实、隐瞒真相等欺骗行为;②使受骗者陷入或者强化认识错误;③受骗者因被骗而作出行为人期待的财产处分行为;④受骗者或者其他人(被害人)遭受财产损失。董事长变更未披露是没有遵循信息披露的要求，但不属于金融诈骗。

115. 我国从2004年起实施的《商业银行资本充足率管理办法》规定核心资本包括( )。

A.盈余公积

B.未分配利润

C.实收资本

D.资本公积

E.少数股权

[答案]ABCDE

[解析]我国商业银行的核心资金包括：实收资拳、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

116. 下列关于同业拆借的叙述不正确的有( )。

A.拆借双方仅限于商业银行

B.拆入资金只能用于发放流动资金贷款

C.隔夜拆借一般不需要抵押

D.拆借利率由中央银行预先规定

E.拆入资金用来满足暂时临时性周转资金的不足

[答案]ABD

[解析]同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷，拆入资金用来满足暂时临时性周转资金的不足。拆借利率随资金供求的变化而变化。隔夜拆借一般不需要抵押。

117. 目前我国对利率管制的规定有( )。

A.中国人民银行是管理利率的唯一有权机关

B.银监会是管理利率的唯一有权机关

C.商业银行可以按规定降低存款利率

D.商业银行可以自由提高存款利率

E.银行业协会是管理利率的唯一有权机关

[答案]AC

[解析]中国人民银行是管理利率的唯一有权机关，故B、E选项错误。商业银行不得擅自提高利率，故D选项错误。

118. 中小商业银行包括( )。

A.股份制商业银行

B.住房储蓄银行

C.城市商业银行

D.农业合作银行

E.中国邮政储蓄银行

[答案]AC

[解析]中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行。

119. 下列属于中国人民银行IK海总部职责的有( )。

A.金融统计

B.维护支付、清算系统

C.发行人民币

D.防范跨市场风险

E.监督上海证券交易所

[答案]DE

[解析]选项A、B、C所述的是中国人民银行的职责。

120. 银行发展的根本动力是经济发展中的( )因素。

A.创新性需求

B.消费者需求

C.技术性需求

D.服务性需求

E.投融资需求

[答案]DE

[解析]银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。

121. 下列属于基本存款账户的存款人的有( )。

A.居民委员会

B.外国驻华机构

C.机关

D.企业法人

E.个体工商户

[答案]ABCDE

[解析]可以开立基本存款账户的存款人包括：企业法人，非企业法人，机关，事业单位，团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队，社会团体，民办非企业组织，异地常设机构，外国驻华机构，个体工商户，居民委员会，村民委员会，社区委员会，单位设立的独立核算的附属机构，其他组织。

122. 汇款的方式主要有( )。

A.电汇

B.票汇

C.信汇

D.信用证

E.托收

[答案]ABC

[解析]汇款的方式一般情况下有三种：电汇、票汇、信汇，由于电子化的高速发展，现在汇款主要使用电汇方式。

123. 发行金融债券的主体有( )。

A.政策性银行

B.中央银行

C.商业银行

D.中国银监会

E.企业集团财务公司及其他金融机构

[答案]ACE

[解析]发行金融债券的主体有政策性银行、商业银行、企业集团财务公司及其他金融机构。

124. 下列属于国际收支中经常项目的有( )。

A.直接投资

B.企业信贷

C.劳务收支

D.汇款

E.信用证

[答案]CD

[解析]经常项目包括贸易收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)。

125. 下列属于我国的商品期货市场的有( )。

A.大连商品期货交易所

B.郑州商品期货交易所

C.上海商品期货交易所

D.中国香港期货交易所

E.中国金融期货交易所

[答案]ABCE

[解析]我国的商品期货市场包括中国金融期货交易所、大连商品期货交易所、郑州商品期货交易所和上海商品期货交易所。

126. 下列关于银监会的监管措施的说法，正确的有( )。

A.要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告

B.实地查阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料

C.对金融机构董事及高级管理人员的任职资格进行审查核准

D.与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明

E.批准金融机构法人或分支机构的设立和变更

[答案]ABCDE

[解析]选项A、B、C、D、E都属于银监会的监管措施。

127. 对于利率互换和货币互换的异同，下面说法中正确的有( )。

A.它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换

B.利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币

C.利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险

D.利率互换不进行本金的交换，货币互换一般要进行本金的交换

E.利率互换与货币互换都要进行本金的交换

[答案]ABCD

[解析]利率互换和货币互换都是互换。利率互换是交易双方在一定时期内交换以相同的本金数量为基数的不同利率的利息，只交换利息，不用交换本金，可以用于对冲利率风险。货币互换通常涉及两种货币，持有不同货币的交易双方兑换各自持有的一定金额的货币，并约定在未来某日进行一笔反向交易，需要交换本金，可以用于对冲汇率风险。

128. 根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本( )。

A.是防止银行倒闭的最后防线

B.是资产减去负债后的余额

C.是银行需要保有的最低资本量

D.是银行实际承担风险的最直接反映

E.是所有者权益

[答案]ACD

[解析]B、E选项描述的是会计资本。

129. 下列关于外汇标价方法的表述，正确的有( )。

A.间接标价法又称为应付标价法

B.直接标价法又称为应收标价法

C.在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价

D.在间接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价

E.大多数国家采用直接标价法

[答案]CE

[解析]间接标价法又称为应收标价法.直接标价法又称为应付标价法。目前，大多数国家采用直接标价法。在直接标价法下，数额较小的为外汇买入价，数额较大的为外汇卖出价。

130. 负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后，有确切证据证明借款人出现下列( )情形之一时，贷款人可以行使先履行抗辩权(或称不安抗辩权)，中止交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。

A.经营状况恶化

B.转移财产、抽逃资金，以逃避债务

C.丧失商业信誉

D.对外投资失败

E.借款人有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形

[答案]ABCE

[解析]负有先履行债务的贷款人在贷款合同签订后，有确切证据证明借款人出现以下情形时：①经营状况恶化;②转移财产、抽逃资金，以逃避债务;③丧失商业信誉;④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。贷款人可以行使先履行抗辩权(或称不安抗辨权)，中止交付约定款项，并要求借款人提供适当担保。

（责任编辑：何以笙箫默）

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