初级银行

二、多项选项题

1. 衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括(　)。

A.资本充足率

B.大额风险集中度

C.正常贷款迁徙率

D.不良贷款迁徙率

E.成本收入比

[答案]CD

[解析]衡量风险变化程度的是动态指标，只有CD两项。

2. 贷款重组应当注意的事项包括(　)。

A.是否属于可重组的对象或产品

B.进入重组流程的原因

C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

D.转让贷款的成本费用

E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

[答案]ABCE

[解析]D项是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款重组。

3. 新发生不良贷款的外部原因包括(　)。

A.违反贷款授权授信规定

B.企业经营管理不善或破产倒闭

C.企业逃废银行债务

D.企业违法违规

E.地方政府行政干预

[答案]BCDE

[解析]A是银行内部操作出现的问题。

4. 下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?(　)

A.借款人的个人品德

B.企业的资本金

C.借款人未来现金流量的变动趋势

D.借款人提供的抵押品价值

E.借款的利率水平

[答案]ABCDE

[解析]考生应牢记常用的英语单词，这样应对首字母简写的题目就得心应手了。5C系统：Character对应A;capital对应B;capacity对应C;collateral对应D;condition对应E。

5. 影响违约损失率的因素包括(　)。

A.产品因素

B.公司因素

C.行业因素

D.地区因素

E.宏观经济周期因素

[答案]ABCDE

[解析]这些因素从宏观层面到微观层面全是影响违约损失率的因素。

6. 下列关于缺口分析的理解，正确的有(　)。

A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法

B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响

C.当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负债敏感型缺口

D.在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降

E.在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升

[答案]ABC

[解析]在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降。

7. 情景分析中的情景可以(　)。

A.包括基准情景、最好的情景和最坏的情景

B.人为设定

C.直接使用历史上发生过的情景

D.从对市场风险要素的历史数据变动的统计分析中得到

E.通过运行描述在特定情况下市场风险要素变动的随机过程得到

[答案]ABCDE

[解析]人为设定不等于任意设定，考生一定要留意。

8. 下列关于即期外汇买卖的说法，正确的有(　)。

A.属于衍生产品交易

B.在实践中通常简称为即期

C.可以用于外汇投机

D.是外汇，交易中最基本的交易

E.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险

[答案]BCDE

[解析]即期外汇买卖不是衍生品交易。

9. 下列关于计算VAR值的历史模拟法的说法，正确的有(　)。

A.考虑了"肥尾"现象

B.不能度量非线性金融工具的风险

C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型

D.风险度量的结果受制于历史周期的长度

E.在度量较为庞大且结构复杂的资产组合风险时，工作量十分繁重

[答案]ACDE

[解析]历史模拟法能度量非线性金融工具的风险。

10. 审慎经营类指标包括(　)。

A.股本净回报率

B.资本充足率

C.大额风险集中度

D.不良贷款拨备覆盖率

E.成本收入比

[答案]BCD

[解析]A、E两项属于经营绩效类指标。

11. 根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断，以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约?(　)

A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还

B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现

C.某借款企业已破产，由此将不归还欠款

D.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款

E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少

[答案]BCDE

[解析]A项期限为90天。

12. 根据国际最佳实践，财务报表分析应特别注重识别和评价(　)。

A.财务报表风险

B.经营管理状况

C.资产管理状况

D.负债管理状况

E.领导后备力量

[答案]ABCD

[解析]领导后备力量显然不是财务报表中能反映出来的。

13. 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括(　)。

A.聘用员工做法和工作场所安全性

B.业务中断和系统失灵

C.客户、产品及业务做法

D.实物资产损坏

E.外部欺诈

[答案]ABCDE

[解析]根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理。

14. 下列关于资本作用的说法，正确的有(　)。

A.资本为商业银行提供融资

B.吸收和消化损失

C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

[答案]ABDE

[解析]商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所支持的。

15. 流动性风险预警信号中的融资信号包括(　)。

A.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资

B.所发行的流通债券(包括次级债)交易量上升

C.所发行股票价格下跌

D.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足

E.存款大量流失

[答案]DE

[解析]A项属于内部信号，BC项属于外部信号。

16. 清晰的声誉风险管理流程包括(　)。

A.声誉风险识别

B.外部审计

C.声誉风险评估

D.监测和报告

E.内部审计

[答案]ACDE

[解析]外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。

17. 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括(　)。

A.系统风险

B.信用风险

C.操作风险

D.战略风险

E.声誉风险

[答案]BCDE

[解析]按诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

18. 信用风险的主要形式包括(　)。

A.结算风险

B.流动性风险

C.非系统风险

D.违约风险

E.国家风险

[答案]AD

[解析]信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。

19. 下列属于战略风险管理应急方案的有(　)。

A.业务中断恢复计划

B.公共关系补偿计划

C.灾难恢复计划

D.诉讼应答策略

E.回应监管批评

[答案]ABCDE

[解析]以上都是战略风险管理应急方案。

20. 商业银行流动性监管核心指标包括(　)。

A.流动性比例

B.资本充足率

C.超额备付金比率

D.流动性缺口比率

E.核心负债比例

[答案]ACDE

[解析]对于这些核心指标属常考题型考生一定要牢记。

21. 市场风险内部模型的主要优点包括(　)。

A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示

B.能在不同业务和风险类别之间进行比较和汇总

C.将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制

D.风险价值具有高度的概括性，简明易懂

E.反映了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

[答案]ABCD

[解析]E项应为不能反映，这是市场风险内部模型的缺点之一。

22. 下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有(　)。

A.商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下，必须使用外部数据以及使用外部数据的方法

B.商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据

C.任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素

D.商业银行的风险计量系统必须足够"分散"，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内

E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素

[答案]ABCDE

[解析]略。

23. 记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括(　)。

A.设置头寸限额并进行监控

B.交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸

C.交易头寸至少应逐日按照市场价值计价

D.按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层

E.根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控

[答案]ABCDE

[解析]记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易规模、交易头寸规模等。

24. 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，关于这八大类风险的说法中，正确的有(　)。

A.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险

B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的市场风险

C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险

D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险

E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险

[答案]BDE

[解析]A项中应为信用风险。C项中应为市场风险。

25. 全面风险管理要素包括(　)。

A.事件识别

B.风险评估

C.控制活动

D.内部环境

E.信息和交流

[答案]ABCDE

[解析]全面风险管理要素还包括：目标设定、风险对策、监控。

26. 参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括(　)。

A.风险监控和分析能力

B.数量分析能力

C.价格核准能力

D.模型创建能力

E.系统开发、集成能力

[答案]ABCDE

[解析]以上各项为集中型风险管理部门的人员必须具备的五项主要技能。

27. 下列关于组合限额管理的说法，正确的是(　)。

A.组合限额维护的主要任务是在组合限额低于临界值的情况下的处理

B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

C.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

D.任何情况下都不允许超过组合限额

E.组合限额是商业银行资产组合层面的限额

[答案]BCE

[解析]A项组合限额维护的主要任务是确定组合限额的合理性以及在组合限额超过临界值的情况下的处理;D项如果没有特殊情况，不允许超过组合限额，当组合限额利用率接近100%时，组合管理人员应该向信用风险管理委员会(或类似的机构)提出对策建议，如提高限额等，并在委员会作出决策后实施。

28. 商业银行常用的风险识别方法有(　)。

A.高级计量法

B.VaR分析法

C.制作风险清单

D.情景分析法

E.专家调查列举法

[答案]CDE

[解析]商业银行识别风险常用的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、资产财务状况分析法、情景分析法、分解分析法和失误树分析方法。A项针对操作风险的高级计量法用于操作风险的计量;B项VaR分析法针对信用风险的计量。

29. 商业银行风险管理部门的职责包括(　)。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.根据收集的风险信息，做出经营或战略方面的决策

C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

D.全面掌握商业银行的整体风险状况

E.建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册

[答案]ACD

[解析]略。

30. 战略风险管理的作用包括(　)。

A.能够最大限度地避免经济损失

B.能够确保产品和服务的溢价水平

C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

D.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

E.能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用

[答案]ACE

[解析]BD两项属于声誉风险管理的作用。

31. 风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包括(　)。

A.不良贷款迁徙率

B.资本充足程度

C.核心负债比例

D.盈利能力

E.准备金充足程度

[答案]BDE

[解析]风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度;A项不良贷款迁徙率属于风险迁徙类指标;C项核心负债比例属于风险水平类指标中的流动性风险指标。

32. 下列关于资本监管的说法，正确的有(　)。

A.是审慎银行监管的核心

B.有利于银行资产规模迅速扩张

C.有利于提高商业银行的国际竞争力

D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段

[答案]ADE

[解析]资本监管的重要性体现在：①资本监管是审慎银行监管的核心;②是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段;③是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。资本监管有利于控制银行体系的风险，有利于增强银行系统的稳定性，约束银行扩张。

33. 下列关于表内资产风险权重的说法，错误的是(　)。

A.采用外部评价机构评级结果来确定对境外主权债券的风险权重

B.对省及省以下政府投资的公用企业给予100%的风险权重

C.对中央政府投资的公用企业的债权风险为20%

D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人贷款和自用房地产等资产都给予100%的风险权重

E.商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为50%

[答案]CE

[解析]对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50%;商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为100%。

34. 2004年中国银监会制定并发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有(　)。

A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责

B.资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险

C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会

E.对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因

[答案]ACDE

[解析]资本充足率的信息披露应主要包括五个方面的内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。

35. 资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算清算需注意的操作风险点主要包括(　)。

A.交易定价模型或定价机制错误

B.未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化

C.因系统中断而不能及时将资金清算到位

D.因录入错误而错误清算资金

E.未履行监管部门所要求的强制性报告义务

[答案]CDE

[解析]A项属于前台交易需注意的操作风险点;B项属于风险管理需注意的操作风险点。

36. 在风险评估时，商业银行通常使用标准化的原始数据收集模板收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括(　)。

A.总损失数额信息

B.贷款人还款记录

C.抵押资产的可变现净值

D.损失事件发生的主要原因的描述信息

E.损失事件发生的时间、发生的单位信息

[答案]ADE

[解析]操作风险损失数据收集的内容包括：①总损失数额信息;②总损失中收回部分信息;③损失事件发生的主要原因的描述信息;④损失事件发生的时间、发生的单位信息。BC两项不属于操作风险损失数据收集的内容。

37. 操作风险评估遵循的原则主要包括(　)。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.从已知到未知

E.从简单到复杂

[答案]ACD

[解析]操作风险评估过程一般从业务管理和风险管理两个层面开展，其遵循的原则一般包括由表及里、自上而下和从已知到未知三种。

38. 在主权评级模型中

C.P模型测量出主权风险评级中作为决定因素的变量有8个，其中包括(　)。

A.GDP

B.通货膨胀

C.实际汇率变量

D.利差变量

E.违约史指标

[答案]BE

[解析]CP模型测量出主权风险评级中作为决定因素的8个变量是：人均收入、GDP增长、通货膨胀、财政平衡、外部平衡、外债、经济发展指标和违约史指标。CD两项是朱特勒与麦卡锡扩展CP模型时新增的变量。

39. 下列关于信用风险评级标准法下信用风险计量框架的说法，不正确的是(　)。

A.有居民房产抵押的零售类资产给予75%的权重

B.表外信贷资产采用信用风险转换系数转换为信用风险暴露

C.商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

D.无居民房产抵押的零售类资产给予25%的权重

E.商业银行的信贷资产包括表外债权

[答案]CD

[解析]C项商业银行可以通过抵押、担保、信用衍生工具等手段进行信用风险缓释;D项无居民房产抵押的零售类资产给予35%的权利。

40. 下列哪些不是亨得里对新兴市场国家的评分模型包含的变量?(　)

A.连续3年消费价格年度对数指数

B.每年外债对出口的百分比

C.违约史的哑变量

D.私人部门信贷增长的变化率(用对GDP的百分率表示)

E.实际汇率的高估或低估

[答案]BD

[解析]ACE三项属于亨得里对新兴市场国家的评分模型变量;BD两项属于原CP模型中未被亨得里保留的变量。

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