单选：

1.房地产抵押合同发生变更时,抵押当事人应当在变更之日起【B】日内,到原登记机关办理变更登记.

A.30

B.15

C.10

D.20

2.国有企业改造为国有独资公司的,原划拨土地使用权经批准后在【A】年内,仍可以保留划拨用地方式.

A.5

B.10

C.20

D.30

3.下列各项所得中,免征个人所得税的项目是【D】.

A.偶然所得

B.稿酬所得

C.劳务报酬所得

D.保险赔款

4.从价税和从量税的划分标准为【C】.

A.征税对象

B.税收的管理和使用权限

C.计征的标准

D.税金是否包含在商品价内

5.在拍卖法律关系中,对拍卖标的的真实性负有民事责任的当事人是【D】.

A.拍卖公司

B.拍卖师

C.公证人

D.委托人

6.委托拍卖的.文物在拍卖前,应当经【B】住所地的文物行政管理部门依法鉴定、许可.

A.委托人

B.拍卖人

C.竞争购买人

D.合意竟买人

7.甲公司与乙公司依法订立一份总价款为20万元的买卖合同,合同约定违约金为价款总值的5%.同时,甲公司向乙公司给付定金5000元,乙公司违约后,其定金应向甲公司偿付 【A】.

A.1万元

B.1.5万元

C.2万元

D.5000元

8.某食品公司在广告中歪曲事实,影射竞争对手的商品中含有抑制儿童发育的成分,而给竞争对手造成重大经济损失,该食品公司的行为属于【D】.

A.虚假标识

B.商业贿赂

C.侵犯商业秘密

D.商业诽滂

9.定向拍卖是指【C】拍卖.

A.债权人对债务人财产的

B.基于委托人的委托对特定物品所为的

C.对特定范围的特殊竞买者所为的

D.对依法没收的物品进行的

10.合同权利、义务的转让是指变更合同【B】的法律行为.

A.标的物

B.主体

C.履行方式

D.价款和报酬

11.对不正当竞争行为进行社会监督的主体有【C】.

A.工商行政管理局

B.司法机关

C.行业协会

D.各级政府

12.当事人在买卖合同中没有约定需要运输标的物的交付地点或约定不明确的,出卖人将标的物交付给第一承运人之后,标的物毁损、灭失的风险由【A】承担

A.买受人

B.出卖人

C.承运人

D.当事人双方

13.应当先履行债务的当事人,如有确切证据证明对方经营状况严重恶化时,可以【B】.

A.变更合同

B.中止履行合同

C.终止履行合同

D.解除合同

14.按照《拍卖法》的规定,拍卖前,拍卖标的的展示时间不得少于【A】.

A.2 日

B.3 日

C.5 日

D.7日

15.以特定行为为征税对象的各个税种统称为行为税,下列属于此类税的是【B】.

A.营业税

B.耕地占用税

C.农业税

D.关税

16.下列事项中须由出席中外合资经营企业董事会会议的董事一致通过方可作出决议的是【ACDE】.

A.章程的修改

B.聘请总经理

C.企业的中止、解散

D.注册资本的增加、转让

E.企业与其他经济组织的合并

17.国有独资公司的董事会依法行使的职权有【BCD】.

A.决定公司的合并、分立

B.制订公司利润分配方案和弥补亏损方案

C.决定公司内部管理机构的设置

D.聘任或者解聘公司经理

E.决定发行公司债券

18.有限责任公司的股东会决定【ABE】必须经三分之二以上有表决权的股东通过.

A.增加或减少注册资本

B.修改公司章程

C.选举和更换董事长

D.决定有关董事和监理的报酬

E.分立、合并、解散、变更公司形式

19.下列选项中,属于《证券法》规定的内幕信息的是【BCDE】.

A.公司董事长发生变动

B.公司债务担保的重大变更

C.公司分配股利计划

D.公司营业用主要资产报废一次超过该资产的30%

E.上市公司收购的有关方案

20.中国人民银行在国务院的领导下【ABE】.

A.制定货币政策

B.实施货币政策

C.直接认购国债

D.向地方政府贷款

E.对金融业实施监督管理

综合题：

2000年1月,A通讯有限公司(以下简称“A公司”)、B实业股份公司(以下简称“B公司”)、C科技发展有限公司(以下简称“C公司)、D国际投资公司(以下简称”D公司“)与自然人田某协商,准备共同出资设立一家证券公司,公司名称定为E证券经纪有限公司,主要从事经纪类证券业务,拟注册资本人民币8000万元.在筹建过程中,各出资人共同协商推荐董事候选人,其中A公司推荐某大学经济学教授王某,年近70岁,业已退休,学识渊博,经验丰富;B公司推荐陈某,原系某律师事务所主任,2年前因出具带有虚假内容的法律意见书被取消律师资格;C公司推荐李某,系某证券公司的监事,已从业5年,有丰富的证券交易经验;D公司推荐张某,系某信托投资公司职员,3年前任某证券登记结算机构负责人,因违法出卖客户证券被解除职务.田某作为小股东未推荐董事.E证券经纪有限公司在向国务院证券监督管理机构申请设立的过程中,于2000年2月18日正式对外挂牌营业,从事证券经纪业务.当地某报在该报头版对该公司的成立进行了详细报道.此事很快被国务院证券监督管理机构知悉,经调查核实后,国务院证券监督管理机构依法及时作出了处理决定.

根据我国《证券法》的规定,请回答：

1.A公司、D公司、C公司、D公司和田某设立E证券经纪有限公司,应当具备哪些主要条件?

2.E证券经纪有限公司的四个股东所推荐的人选中,哪些不具备担任证券经纪有限公司董事的资格,为什么?

3.E证券经纪有限公司对外挂牌营业的行为合法吗,为什么?

4,依照《证券法》的规定,本案应如何处理?

正确答案：

1.设立E证券经纪有限公司,应当具备下列主要条件：

(1)注册资本最低限额为人民币5000万元;

(2)主要管理人员和业务人员必须具有证券从业资格;

(3)有固定的经营场所和合格的交易设施;

(4)有健全的管理制度.

2.E证券经纪有限公司的四个股东所推荐的人选中,只有A通讯有限公司推荐的王某具备担任证券公司董事资格,其余三位候选人均不具备该资格.原因如下：第一, (证券法)规定,有下列情形之一的,不得担任证券公司的董事、监事或者经理：(1)因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、经理, 自被解除职务之日起未逾5年;(2)因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者法定资产评估机构、验证机构的专业人员,自被撤销资格之日起未逾5年.本案中,B公司推荐的陈某两年前被撤销律师资格,D公司推荐的张某3年前被撤销某证券登记结算机构负责人职务,且均因其违法行为所致,因此,陈某和张某不具备担任E证券经纪公司董事的资格.第二,(证券法)规定,证券公司的董事、监事、经理和业务人员不得在其他证券公司中兼任职务.本案中c公司推荐的李某系某证券公司的监事,不具备担任E证券经纪公司董事的资格.

3.E证券经纪有限公司对外挂牌营业的行为不合法.《证券法》规定,设立证券公司,必须经国务院证券监督管理机构审查批准.未经国务院证券监督管理机构批准,不得经营证券业务.

4.《证券法》规定,未经批准并领取业务许可证,擅自设立证券公司经营证券业务的,由证券监督管理机构予以取缔,没收违法所得,并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款.没有违法所得的,处以3万元以上10万元以下的罚款.构成犯罪的,依法追究刑事责任.本案中,R证券经纪有限公司未经批准并领取业务许可证即对外挂牌营业,应由国务院证券监督管理机构予以取缔,没收违法所得,并根据具体事实和情节处以相应罚款.

编辑推荐：

2015年资产评估师考试通关培训

2015年资产评估师考试报考指南

2015年资产评估师机电设备章节强化试题(7)

（责任编辑：lqh）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页