基金从业资格

第三节　基金募集信息披露

在基金募集信息披露中，基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是三大法律文件。

命题点一　基金合同

投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承认和接受，此时基金合同成立。

1.基金合同的主要披露事项(略)

2.基金舍同所包含的重要信息

(1)基金投资运作安排和基金份额发售安排信息。

(2)基金合同特别约定的事项，包括基金各当事人的权利义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。

①基金当事人的权利义务，特别是基金份额持有人的权利。

②基金持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则。

③基金合同终止的事由、程序及基金财产的清算方式。

命题点二　基金招募说明书

基金招募说明书的编制原则是基金管理人应将所有对投资者作出投资判断有重大影响的信息予以充分披露，以便投资者更好地作出投资决策。

1.招雾说明书的主要披露事项(略)

2.招雾说明书所包含的重要信息

(1)基金运作方式。

(2)从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式。

(3)基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关款项。

(4)基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。

(5)基金资产净值的计算方法和公告方式。

(6)基金风险提示。

(7)招募说明书摘要。

(8)招募说明书摘要。该部分出现在每6个月更新的招募说明书中，主要包括基金投资基本要素、投资组合报告、基金业绩和费用概览、招募说明书更新说明等内容。

命题点三　基金托管协议

基金托管协议包含两类重要信息：

(1)基金管理人和托管人之间的相互监督和核查。

(2)协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项。

（责任编辑：）

共7页,当前第3页  第一页  前一页  下一页