中级会计师

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2012年中级会计经济法随堂练习题:第四章

第四章 证券法律制度

一、单项选择题

1.证券市场参与者的合法权益同样受法律保护，违法行为同样受法律制裁，这体现的证券市场的原则是( )。

A.公开原则

B.公平原则

C.诚实信用原则

D.公正原则

2.根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券承销与保荐和证券自营业务的，其注册资本最低限额为( )。

A.人民币5亿元

B.人民币1亿元

C.人民币5000万元

D.人民币10亿元

3.某证券公司的注册资本为5000万元。根据规定，该证券公司可以经营的业务是( )。

A.证券投资咨询;证券经纪;证券交易有关的财务顾问业务

B.证券自营;证券经纪;证券投资咨询;与证券投资活动有关的财务顾问证券交易、

C.证券自营;证券经纪;证券投资咨询

D.证券经纪;证券投资咨询;证券承销与保荐;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问

4.下列可以成为证券公司从业人员的是( )。

A.因违法行为被开除的证券公司的从业人员

B.被开除的国家机关工作人员

C.因违反劳动纪律被辞退的某企业员工

D.因违纪行为被开除证券登记结算机构的从业人员

5.下列有关公开发行股票的说法正确的是( )。

A.必须是向特定对象发行股票

B.向累计超过150人的特定对象发行证券为公开发行股票

C.向累计超过100人的特定对象发行证券为公开发行股票

D.公开发行股票，依法采取承销方式的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人

6.某上市公司股本总额为5亿元，2009年拟增发股票2亿股，其中一部分采用配售的方式发售，那么该配售股份数量最多不应超过( )。

A.10000万股

B.15000万股

C.12000万股

D.20000万股

7.某股份有限公司2006年5月发行3年期公司债券2500万元，1年期公司债券1000万元。2008年4月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2008年3月末净资产额为8000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过( )。

A.1200万元

B.1000万元

C.800万元

D.700万元

8.根据证券法律制度的规定，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量( )的，为发行失败。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

9.下列股份有限公司向不特定对象发行股票的情形中，可以不组织承销团承销的有( )。

A.股票总额为1000万股，每股价格为人民币6元

B.股票总额为5100万股，每股价格为人民币3.5元

C.股票总额为5500万股，每股价格为人民币3元

D.股票总额为5010万股，每股价格为人民币1.5元

10.根据规定，首次公开发行股票数量在一定数额以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权，该数额为( )。

A.1亿股

B.4亿股

C.5亿股

D.2亿股

二、多项选择题

1.根据《证券发行与承销管理办法》的规定，首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式确定股票发行价格，询价对象包括( )。

A.基金管理公司

B.信托投资公司

C.财务公司

D.合格境外机构投资者

2.某股份有限公司设立时采用募集设立方式，其向社会公开发行的股票采用承销的方式进行，这种股票发行方式属于( )。

A.设立发行

B.增资发行

C.直接发行

D.间接发行 考试用书

3.下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的是( )。

A.特定的发行对象不超过10名

B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%

C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让

D.除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让

4.根据《证券法》的规定，下列选项中，属于不得再次公开发行公司债券的情形有( )。

A.前一次发行的公司债券尚未募足

B.对已公开发行的公司债券有延迟支付本息的事实，但已经按照限定期限支付

C.将所募集的资金用于弥补亏损

D.将所募集的资金用于生产经营

5.下列关于公开发行公司债券的说法中，错误的是( )。

A.股份有限公司净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司净资产不低于人民币6000万元

B.累计债券余额不超过公司资产总额的40%

C.最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息

D.募集的资金投向符合国家产业政策

6.某股份有限公司首次公开发行股票6000万股，下列情形属于发行失败的是( )。

A.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为2000万股

B.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

C.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股

D.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股

2012年会计职称考试《中级经济法》课后练习汇总

（责任编辑：xll）

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