证券从业资格证

参考答案及详细解析

一、单项选择题

1.C

【解析】本题考查国外投资银行业的发展历史。《金融服务现代化法案》意味着20世纪影

响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了

金融自由化和混业经营的新时代。

2.C

【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。l998年通过的《证券法》对公司债券的发行和

上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用审批制，但上市交易则采用核准制。

3.D

【解析】本题考查国债承销业务的资格条件和资格申请。申请记账式国债承销团甲类成员

资格的申请人除应具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应位于前25名

以内。

4.C

【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。2009年4月13日，为进一步规范全国银行

问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行

管理操作规程》，自2009年5月15日起施行。

5.B

【解析】本题考查股票承销业务中的不当行为及相应处罚。证券公司有下列行为之一的，

除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承

销：承销未经核准的证券;在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传

推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票;在承销过程中披露的信息有虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏。

6.B

【解析】根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以

下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

7.C

【解析】有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：(1)董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的2/3时;(2)公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3时;(3)单独或者合计持有公司l0%以上股份的股东请求时;(4)董事会认为必要时;(5) 监事会提议召开时;(6)公司章程规定的其他情形。

8.C

【解析】根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的3%

以上的股东的提案。

9.B

【解析】人民法院依照《公司法》第一百八十三条的规定予以解散。当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权l0%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

10.D

【解析】公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的5%;至于收购的资金来源，应当从公司的税后利润中支出;公司收购的股份应当在1年内转让给职工。

11.A

【解析】国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。

12.A

【解析】目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币5000万元。

13.B

【解析】资产评估报告书必须由资产评估机构独立撰写。

14.C

【解析】本题考查不对相关国有资产进行评估的情形。

15.D

【解析】公司发行优先股，要支付筹资成本，还要定期支付股利。但它和债券不同，其

股利一般在税后支付，不涉及所得税扣减问题，且没有固定到期日。

16.D

【解析】本题考查破产成本模型的相关内容。

18.A

【解析】终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起5个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

19.D

【解析】本题考查在主板上市公司首次公开发行股票的条件。

20.B

【解析】《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000

万元的，应由承销团承销。

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