证券从业资格证

二、多项选择题

1.CD

【解析】本题考查证监会现场检查一机构、制度与人员检查所包括的内容。

2.ABD

【解析】本题考查证券公司承销业务风险控制的相关规定。证券公司应当聘请具有证券相

关业务资格的会计师事务所对其年度净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指

标监管报表进行审计。

3.ABD

【解析】本题考查保荐制度具体监管措施的有关规定。

4.ABD

【解析】本题考查证监会对投资银行业务的检查。选项C应该是若涉及外币，按承销期末

的汇率将外币折合成人民币。

5.AB

【解析】创立大会由发起人、认股人组成。

6.BCD

【解析】公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近1期经审计总资产

30%的;股权激励计划和法律、行政法规或《上市公司章程指引》规定的，以及股东大会

以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出

席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

7.ABCD

【解析】本题考查股份有限公司的解散和清算。清算组在清算期间行使下列职权：(1)清

理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单;(2)通知、公告债权人;(3)处理与清算

有关的公司未了结的业务;(4)清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款;(5)清理债权、

债务;(6)处理公司清偿债务后的剩余财产;(7)代表公司参与民事诉讼活动。

8.ABC

【解析】会计报表审计过程包括计划阶段、实施审计阶段和审计完成阶段。

9.ABCD

【解析】无形资产主要包括商标权、专利权、著作权、专有技术、土地使用权、商誉、特

许经营权、开采权等。

10.AB

【解析】国家股和国有法人股的性质均属国家所有，统称为国有股。

11.ABCD

【解析】本题考查关联方所包括的具体内容。

12.ABCD

【解析】本题考查认股权证筹资的特点。

13.ABCD

【解析】保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交发行保荐书、保荐代表

人专项授权书、发行保荐工作报告以及中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件。14.ABC

【解析】选项D应该是发行后股本总额不少于3000万元。本题考查在创业板上市公司首

次公开发行股票的基本条件。

15.AC

【解析】发行保荐工作报告的必备内容包括项目运作流程、项目存在问题及其解决情况。

16.ABCD

【解析】本题考查询价对象的概念。

17.ABCD

【解析】本题考查股票锁定的一般规定。

18.ABCD

【解析】本题考查首次公开发行股票网下发行电子化业务的概念。

19.ABCD

【解析】发行人应披露董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的兼职情况及所兼职

单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。

20.ABCD

【解析】为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构

及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取责令

改正、监管谈话、出具警示函、记人诚信档案等监管措施。

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