证券从业资格证

11、发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人( )以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。

A.2%

B.3%

C.4%

D.5%

12、发行人向单个客户的销售比例( )，应披露其名称及销售比例。

A.超过总额的l0%的

B.占总额的20%或严重依赖于少数客户的

C.占总额的30%或严重依赖于少数客户的

D.占总额的50%或严重依赖于少数客户的

13、发行人应根据交易的性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。

A.大额和小额

B.经常性和偶发性

C.重要和非重要

D.长期和短期

14、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露( )关联交易的相关情况。

A.最近3 年

B.最近1 期

C.最近2 年

D.最近3 年及l 期

15、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。

A.最近半年

B.最近1 年

C.最近2 年

D.最近3 年

16、发行人董事、监事、高级管理人员在( )内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。

A.近l 年

B.近2 年

C.近3 年

D.近5 年

17、发行人运行不足3 年的，应披露( )。

A.最近3 年及l 期的资产负债表、利润表和现金流量表

B.最近1 期的资产负债表、利润表和现金流量表

C.最近3 年及l 期的利润表以及设立后各年及最近1 期的资产负债表和现金流量表

D.最近1 期的利润表以及设立后各年及最近1 期的资产负债表和现金流量表

18、发行人编制合并财务报表的，应( )。

A.披露合并财务报表

B.披露母公司财务报表

C.披露子公司财务报表

D.同时披露合并财务报表和母公司财务报表

19、发行人最近l 年及l 期内收购兼并其他企业资产(或股权)，且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目( )的，应披露被收购企业收购前一年利润表。

A.20%(含)

B.20%(不含)

C.30%(含)

D.30%(不含)

20、发行人本次募集资金拟用于重大资产购买的，应当披露( )。

A.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告

B.假设发行当年1 月1 日完成购买的盈利预测报告

C.假设发行当年l2 月30 日完成购买的盈利预测报告

D.发行人假设按预计购买基准日完成购买的盈利预测报告及假设发行当年1 月1 日完成购买的盈利预测报告

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）