证券从业资格证

二、多项选择题(共40题，每题1分，共40分)以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分。

61.企业首次公开发行股票和上市公司再次公开发行证券均需保荐人和保荐代表人保荐。保荐期间分为两个阶段，即( )。

A.尽职推荐阶段

B.持续督导阶段

C.前端督导阶段

D.后台督导阶段

62.( )可以在证券交易所债券市场上参加记账式国债的招标发行。

A.证券公司

B.保险公司

C.信托投资公司

D.商业银行

63.企业债券的上市推荐人应当符合下列条件( )。

A.具有交易所会员资格

B.最近3年内无重大违法、违规行为

C.负责推荐工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则

D.具备股票主承销商资格，且信誉良好

64.向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有( )。

A.防止国有资产流失

B.维护证券市场秩序

C.符合国家产业政策要求

D.坚持“三公”原则

65.保荐代表人有下列( )情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。

A.被注销或者吊销执业证书

B.保荐人撤回推荐函

C.负有数额较大到期未清偿的债务

D.不具备从事证券业务的注册会计师或律师资格

66.股份有限公司发起人的主要权利至少应该有( )。

A.参加公司筹委会

B.决定公司董事会人选

C.起草公司章程

D.决定公司经理人选

67.管理层反收购的防卫策略，经常采用的手段主要有( )。

A.积极向其股东宣传反收购的思想

B.毒丸策略

C.银降落伞

D.金降落伞

68.发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除( )情形外，不得抽回资本。

A.未按期募足股份

B.发起人未按期召开创立大会

C.公司章程未经创立大会通过

D.创立大会决议不设立公司

69.重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的( )后，得到估算资产价值的一种方法。

A.重置性贬值

B.实体性贬值

C.经济性贬值

D.功能性贬值

70.《中华人民共和国公司法》关于设立股份有限公司的条件有( )。

A.发起人符合法定人数

B.发起人认购和募集的股本达到法定资本最低限额

C.发起人制定公司章程

D.有固定的生产经营场所

71.有下列( )情况之一的，公司应当修改章程。

A.董事会决定修改章程

B.《中华人民共和国公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触

C.公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一致

D.股东大会决定修改章程

72.为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持( )原则。

A.资本确定

B.资本维持

C.资本不变

D.资本保值

73.股东的义务包括有( )。

A.遵守法律、行政法规和公司章程

B.除法律、法规规定的情形外，不得退股

C.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任

D.不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益;公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任

74.如果公司有下列情形之一的，不得再次发行公司债券( )。

A.前一次发行的公司债券尚未募足

B.连续亏损三年

C.公司未按规定进行信息披露

D.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的

75.应披露的关联关系主要包括关联方与发行人之间存在的( )。

A.股权关系

B.人事关系

C.管理关系

D.商业利益关系

76.根据国家国有资产管理局颁发的《关于资产评估报告书的规范意见》，境内募股前的资产评估报告的附件至少应当包括( )。

A.评估资产的汇总表

B.评估资产的明细表

C.与评估基准日有关的会计报表

D.评估方法说明和计算过程

77.资产评估根据评估范围的不同可以分为( )。

A.单项资产评估

B.部分资产评估

C.整体资产评估

D.固定资产评估

78.审计风险由( )组成。

A.固有风险

B.误差风险

C.控制风险

D.检查风险

79.资产评估中的收益现值法通常用于( )。

A.个别机器设备的评估

B.有收益企业的整体评估

C.无形资产评估

D.负债的评估

80.企业有下列行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估( )。

A.经批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转

B.国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间资产(产权)置换

C.国有独资企业其下属独资企业(事业单位)之间的无偿划转

D.国有独资企业与合资企业间的合并

（责任编辑：何以笙箫默）

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