证券从业资格证

本文主要介绍2012年证券从业资格考试证券发行与承销考试重点(十一)，希望本文能够帮助您更好的全面了解2012年证券从业资格考试的相关重点!!

第十一章

B股(境内上市外资股)：记名股票，人民币表明面值，外币认购买卖。

B股投资主体限制：外国自然人、法人;港澳台自然人、法人;定居在国外的中国公民;有外汇的境内居民(注意：没有境内法人)

募集设立B股的条件：1.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的35%;2.发起人的出资总额不少于1.5亿;3.拟向社会发行的股票达公司股份总数的25%，超过4亿的，比例达15%(A股是10%);4.改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，3年不违法，3年连续盈利。

申请增资发行B股的：净资产总值不低于1.5亿人民币。

B股发行方式：议购方式(即协商)配售 B股承销商：(境内)证券经营机构作为主承销商

中国企业发行股票，首先应当按照中国的企业会计准则和会计制度编制财务报表。(判断)

向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以(发起方式)设立。(判断)

B股发行申请材料主要包括(省级)人民政府或国务院有关部门出具的推荐文件等。

H股发行方式：公开发行+国际配售，初次发行要国际路演。

证监会对企业申请境外上市的要求：净资产不少于4亿人民币，过去1年说后利润不少于6000万RMB，筹资额不少于5000dollar。

联交所要求：1.盈利和市值要求(以下之一)：a.管理层3年无变更，以往3年盈利合计5000万港币(最近1年2000万，之前2年加起来不少于3000万)，市值(上市+非上市)不少于2亿港币;b.连续3年营业记录(如果管理曾有3年行业管理经验，可以豁免)，上市时市值不低于20亿，最近1年的年度收入至少5亿，前3个财政年度来自营运业务的现金流入合计至少1以港币;c.上市时市值40亿港币，最近1年收入至少5亿港币。

2.最低市值要求：2亿;3.公众持股市值至少5000万港币，占已发行股份至少25%，市值超100亿的，比例为15%-25%;4.股东人数要求：a.盈利要求ab的，不少于300，盈利要求c的，不少于1000;b.持股量最高的3名公众股东合计持股量不超证券上市时公众吃持股量的50%;5.持续上市责任：控股股东承诺上市6个月内不出售，并且在随后6个月内可以减持，但不少于30%。

2012年证券从业考试科目证券发行与承销章节讲义汇总

（责任编辑：xll）

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