证券从业资格证

三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，合计30分。)

101. 发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。 ( )

答案 错误

102. 上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。 ( )

答案 正确

103. 资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。 ( )

答案 错误

解 析：信用增级可以采用内部信用增级或外部信用增级的方式。内部信用增级包括但不限于超额抵押、资产支持证券分层结构、现金抵押账户和利差账户等方式。外部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式。

104. 在发起设立股份有限公司的方式中，经主管机关批准，社会公众可以参加股份认购。 ( )

答案 错误

解 析：根据《公司法》第七十八条的规定，股份有限公司的设立可以采取发起设立或者募集设立两种方式。发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。募集设立是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司。故发起设立社会公众不可以参加股份认购。

105. 发行申请文件一经申报后，未经中国证监会同意，不得随意增加、撤回或更改。 ( )

答案 错误

解 析：根据《上市公司证券发行管理办法》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号一上市公司公开发行证券申请文件》的规定，公开发行新股申请文件的编制和申报应注意：申请文件是上市公司为发行新股向中国证监会报送的必备文件。发行申请文件一经受理，未经中国证监会同意不得随意增加、撤回或更换。题干说的“一经申报后就不得随意增加、撤回或更改”说法错误。

106. 纵向收购的目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。 ( )

答案 错误

解 析：横向收购是指同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为。其目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。而纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为.实质上，纵向收购是处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购，收购双方往往是原材料供应者或生产成品购买者。

107. 企业债券上市申请经中国证监会核准后，证券交易所安排该债券上市交易。 ( )

答案 错误

108. 企业股份制改组进行资产评估时，由审计机构进行资产评估。 ( )

答案 错误

解 析：拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估。

109. 首次公开发行股票时，招股说明书披露发行后的股利分配政策。 ( )

答案 正确

110. 股票发行公告是发行人对公告投资人做出的事实通知。 ( )

答案 错误

解 析：股票发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知。

111. 申请发行可交换公司债券不需要由保荐人保荐。 ( )

答案 错误

112. 证券承销业务的合规性、正常性和安全性是中国证监会现场检查的重要内容。 ( )

答案 正确

113. 上市公司发行新股时，招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。 ( )

答案 错误

解 析：如果发行人披露盈利预测报告，在盈利预测报告中应载明：“本公司盈利预测报告的编制遵循了谨慎性原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖这项资料。”

114. 资产评估报告的有效期为评估报告出具日起的1年。 ( )

答案 错误

解 析：资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。资产评估报告的有效期为评估基准日起的1年。

115. 并购重组委员会委员每届任期1年，可以连任，但连续任期最长不超过3届。( )

答案 正确

116. 米勒模型又被称为资本结构无关论。

答案 错误

117. 以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后15内向公司登记机关申请设立登记。 ( )

答案 错误

解 析：设立股份有限公司，应当由董事会向公司登记机关申请设立登记。以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后30日内向公司登记机关申请设立登记。

118. 股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应缴付一半的申购资金。( )

答案 错误

解 析：股票配售对象参与累计投标询价和网下配售应当全额缴付申购资金，单一指定证券账户的累计申购数量不得超过本次向询价对象配售的股票总量。

119. 证券交易所依法对上市公司的收购及相关股份权益活动进行监督管理。( )

答案 错误

解 析：中国证监会依法对上市公司的收购及相关股份权益变动活动进行监督管理。中国证监会设立由专业人员和有关专家组成的专门委员会。

120. 上市公司改变招股说明书所列募集资金用途，必须经股东大会作出决议。( )

答案 正确

121. 发行人首次公开发行股票的股本总额不少于5000万元人民币。( )

答案 错误

解 析：《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。

(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行

(2)公司股本总额不少于人民币3000万元。

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（责任编辑：xll）