证券从业资格证

参考答案及详细解析

一、单项选择题

1.A

【解析】基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种

集合理财的特点。

2.A

【解析】基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资

回报的受益人。

3.D

【解析】契约型基金与公司型基金的区别主要表现在法律主体资格不同、投资者的地位不

同、基金营运依据不同。

4.B

【解析】中国境内第一家较为规范的投资基金——淄博乡镇企业投资基金，于l992年11

月经中国人民银行总行批准正式设立。

5.D

【解析】债券基金主要以债券为投资对象。根据中国证监会对基金类别的分类标准，基金

资产80%以上投资于债券的为债券基金。

6.D

【解析】净值增长率对基金的分红、已实现收益、未实现收益都加以考虑，因此是最能有

效反映基金经营成果的指标。

7.D

【解析】货币市场基金可以投资于剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利

率债券。

8.B

【解析】实物申购、赎回机制是ETF最大的特色，使ETF省却了用现金购买股票以及为

应付赎回卖出股票的环节。

9.C

【解析】基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关

文件。

10.C

【解析】LOF份额的认购分场外认购和场内认购两种方式。场外认购的基金份额注册登

记在中国结算公司的开放式基金注册登记系统;场内认购的基金份额登记在中国结算公

司的证券登记结算系统。

11.B

【解析】投资者申购基金成功后，注册登记机构一般在T+1日为投资者办理增加权益的

登记手续，投资者在T+2日起有权赎回该部分的基金份额。

12.D

【解析1申购、赎回ETF采用份额申购、份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额

申请。

13.B

【解析】我国相关法规规定，基金管理公司的主要股东的注册资本不得低于3亿元人

民币。

14.C

【解析】投资决策委员会是基金管理公司管理基金投资的最高决策机构，是非常设议事

机构，在遵守国家有关法律法规、条例的前提下，拥有对所管理基金的投资事务的最高

决策权。

15.C

【解析】基金管理公司应当体现基金份额持有人利益优先原则，在公司、股东以及公司

员工的利益与基金份额持有人的利益发生冲突时，应当优先保障基金份额持有人的

利益。

16.C

【解析】本题考查基金管理公司内部控制应遵循的原则。题干描述的为独立性原则的

要求。

17.C

【解析】本题考查资产保管的定义。

18.D

【解析】基金托管人按照规定对基金管理公司的会计核算进行复核，基金管理公司负责

将复核后的会计信息对外披露。

19.C

【解析】本题考查基金托管人内部控制的及时性原则。

20.A

【解析】环境控制构成托管人内部控制的基础。

相关文章：

2013年证券从业资格考试证券投资基金复习题

证券从业考试证券投资基金历年真题

（责任编辑：中大编辑）