证券从业资格证

二、多项选择题

1.发行人应披露( )做出的重要承诺及其履行情况。

A持有5%以上股份的主要股东

B作为股东的董事

C作为股东的监事

D作为股东的高级管理人员

2.发行人应披露( )的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。

A董事

B监事

C高级管理人员

D核心技术人员

3.首次公开发行股票信息披露的方式主要包括下列哪几项：( )。

A.发行人及其主承销商应当将发行过程中披露的信息刊登在至少一种中国证监会指定的报刊

B.发行人及其主承销商应当将发行过程中披露的信息刊登在中国证监会指定的互联网网站

C.发行人及其主承销商应当将发行过程中披露的信息置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅

D.发行人及其主承销商应当将发行过程中披露的信息打印成册分发给战略投资者投资者

4.中国证监会可以对( )等特殊行业上市公司的信息披露作出特别规定。

A.金融 B.外贸 C.房地产 D.旅游

5.发行人应详细披露设立以来股本的形成及其变化和重大资产重组情况，包括：( )。A.其具体内容

B.所履行的法定程序

C.对发行人业务、管理层的影响

D.对实际控制人及经营业绩的影响

6.发行人应披露其所处行业的基本情况，包括但不限于下列哪些项：( )。

A.行业竞争格局和市场化程度、行业内的主要企业和主要企业的市场份额、进人本行业的主要障碍、市场供求状况及变动原因、行业利润水平的变动趋势及变动原因等

B.影响行业发展的有利和不利因素，如产业政策、技术替代、行业发展瓶颈、国际市场冲击等

C.发行人所处行业与上、下游行业之间的关联性，上、下游行业发展状况对本行业及其发展前景的有利和不利影响

D.发行人还应披露其在行业中的竞争地位，包括发行人的市场占有率、近5年的变化情况及未来变化趋势、主要竞争对手的简要情况等。

7.发行人应披露会计师事务所的审计意见类型。财务报表被出具带强调事项段的无保留审计意见的，应全文披露审计报告正文以及( )对强调事项的详细说明。

A.董事会 B.监事会 C.资产评估师 D.注册会计师

8.根据《证券法》第十五条的规定，上市公司发行新股还必须满足下列要求：( )。

A.公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。

B.改变招股说明书所列资金用途，必须经证监会作出决议。

C.改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。

D.擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。

9.关于报表披露，下列说法错误的是( )。

A发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表

B发行人运行不足3年的，应披露最近1期的资产负债表和现金流量表

C发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表

D发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况

10.发行人目前存在重大( )的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。

A担保

B诉讼

C或有事项

D重大期后事项

一、单选题

1.C2.C3.B4.D5.A6.B7.C8.A9.B10.A11.D12.B13.C14.D15.D

二、多项选择题

2ABCD3.ABC4.AC5.ABCD6.ABC7.ABD8.ACD9.B10.ABCD

相关文章：

2012年证券从业资格考试证券发行与承销经典习题汇总

2012年证券从业资格考试证券发行与承销预测练习汇总

更多关注：证券从业考试成绩查询 报名时间 证券从业资格考试试题 报考指南

（责任编辑：xll）