证券从业资格证

21、高级管理人员是指( )。

A.副经理

B.财务负责人

C.公司的经理

D.上市公司董事会秘书

22、监事的职权有( )。

A.签字权

B.出席监事会和董事会，并行使表决权

C.报酬请求权

D.提议召开临时监事会会议权

23、上市公司股东大会可审议批准( )事项。

A.本公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1 期经审计净资产的30%以后提供的任何担保

B.公司的对外担保总额，达到或超过最近1 期经审计总资产的20%以后提供的任何担保

C.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保

D.单笔担保额超过最近1 期经审计净资产10%的担保

24、应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3 以上通过的事项有( )。

A.公司在1 年内担保金额超过公司最近l 期经审计总资产20%的

B.公司在1 年内购买、出售重大资产超过公司最近1 期经审计总资产30%的

C.股权激励计划

D.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

25、担任独立董事应当符合的基本条件是( )。

A.根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格

B.具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性

C.具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则

D.具有3 年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验

26、不得担任独立董事的人员是( )。

A.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系

B.直接或间接持有上市公司已发行股份l%以上或者是上市公司前10 名股东中的自然人股东及其直系亲属

C.在直接或间接持有上市公司已发行股份l%以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属

D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员

27、下列关于股份有限公司的利润分配说法正确的是( )。

A.公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金

B.公司法定公积金累计额为公司注册资本30%以上的，可以不再提取

C.公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损

D.公司持有的本公司股份可以分配利润

28、公司有以下( )原因之一的，可以解散。

A.股东大会决议解散

B.因公司合并或者分立需要解散

C.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

D.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司

29、清算义务和责任有( )。

A.公司财产在未依照规定清偿前，不得分配给股东

B.在清算期间，即使公司存续，也不得开展与清算无关的经营活动

C.清算组成员不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵占公司财产

D.清算组成员因故意或者重大过失给公司或者债权人造成损失的，应当承担赔偿责任

30、资本维持原则的具体保障制度包括( )。

A.盈余分配制度

B.公积金提取制度

C.固定资产折旧制度

D.限制股份的不适当发行与交易制度

2012年证券从业考试科目证券发行与承销考前模拟题汇总

（责任编辑：xll）