证券从业资格证

71. 新股发行中，董事会应当就( )作出决议，并提请股东大会批准。

A.新股发行的方案

B.本次募集资金使用的可行性报告

C.前次募集资金使用的报告

D.其他必须明确的事项

【答案】*A， B， C， D

解 析：上市公司董事会依法就下列事项作出决议：新股发行的方案、本次募集资金使用的可行性报告、前次募集资金使用的报告、其他必须明确的事项，并提请股东大会批准。

72. 上市公司申请发行新股，应当符合( )。

A.最近12个月内财务会计文件无虚假记载

B.不存在违反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到开事处罚的行为

C.不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为

D.不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为

【答案】*B， C， D

73. 影响可转换公司债券价值的因素包括( )。

A.票面利率

B.转股价格、转股期限

C.股票波动率

D.赎回、回售条款

【答案】* A， B， C， D：影响可转换公司债券价值的因素主要有以下几点(1)票面利率。(2)转股价格。(3)股票波动率。(4)转股期限。(5)回售条款。(6)赎回条款。

74. 记账式国债在( )发行并交易。

A.商业银行

B.证券交易所债券市场

C.全国银行间债券市场

D.信托投资公司

【答案】 B， C

解 析：记账式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。凭证式国债通过商业银行和邮政储蓄银行的网点，面向公众投资者发行。

75. 上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，( )制度健全能够依法有效履行职责。

A.股东大会 B.董事会

C.监事会 D.独立董事

【答案】 A， B， C， D

76. ( )应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。

A.招股说明书摘要

B.保荐人出具的发行保荐书

C.证券服务机构出具的有关文件

D.招股公告

【答案】 B， C

解 析：保荐人出具的发行保荐书、证券服务机构出具的有关文件应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露，并置备于发行人住所、拟上市证券交易所、保荐人、主承销商和其他承销机构的住所，以备公众查阅。

77. 提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人的尽职调查责任并未终止，仍应遵循( )的原则，继续认真履行尽职调查义务。

A.勤勉尽责

B.公开、公平、公正

C.诚实信用

D.公开透明

【答案】 A， C

解 析：提交发行新股申请文件并经受理后，上市公司新股发行申请进入核准阶段，但此时保荐人(主承销商)的尽职调查责任并未终止，仍应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，继续认真履行尽职调查义务。

78. 可转换公司债券实质上是一种由( )构成的复合融资工具。

A.普通债权 B.普通股票

C.对公司股票的看跌期权

D.对公司股票的看涨期权

【答案】* A， D

79. 首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登( )后向询价对象进行推价和询价。

A.招股意向书

B.上市公告书

C.投资价值研究报告

D.发行公告

【答案】 A， D

解 析：首次公开发行股票，应当通过向特定机构投资者询价的方式定股票发行价格。发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书和发公告后向询价对象进行推介和询价，并通过互联网向公众投资者进行推介。

80. 首次公开发行股票，招股说明书摘要包括以下( )内容。

A.重大事项提示

B.声明

C.风险因素

D.发行时间安排

【答案】*A， B， C， D

81. 股权融资包括( )。

A.配股

B.增发新股

C.股利分配中的送红股

D.股利分配中的现金分红

【答案】 A， B， C

解 析：股权融资是指公司以出让股份的方式向股东筹集资金，包括配股、增发新股以及股利分配中的送红股。

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