证券从业资格证

10.( )是指托管业务的各项经营管理活动都必须有相应的规范程序和监督制约，监督制约应渗透到托管业务的全过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.审慎性原则

正确答案：B

11.( )是指托管业务经营活动必须在发生时能准确、及时地记录;按照“内部控制优先”的原则，新设机构或新增业务品种时必须做到已建立相关的规章制度。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.审慎性原则

正确答案：C

12.( )是指各项业务经营活动必须防范风险，审慎经营，保证基金资产的安全与完整。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.审慎性原则

正确答案：D

13.( )是指内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，并保证得到全面落实执行,不得有任何空间、时限及人员的例外。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.有效性原则

D.审慎性原则

正确答案：C

14.( )是指托管人托管的基金资产、托管人的自有资产、托管人托管的其他资产应当分离;直接操作人员和控制人员应相对独立，适当分离;内部控制制度的检查、评价部门必须独立于内部控制制度的制定和执行部门。

A.合法性原则

B.完整性原则

C.及时性原则

D.独立性原则

正确答案：D

15.下面不属于内部控制的基本要素是( )。

A.环境控制

B.风险评估

C.资金清算

D.信息沟通

正确答案：C

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