证券从业资格证

三、判断题(判断以下各小题的对错，正确的填A，错误的填B)

1.上市公告书内容由于商业秘密等特殊原因致使某些信息确实不便披露的，发行人可向证券交易所申请豁免。( )

2.发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，及时修改招股说明书及其摘要。( )

3.首次公开发行股票向战略投资者配售股票的，发行人及其主承销商应当在网下配售结果公告中披露战略投资者的认购数量及承诺持有期，但不能披露战略投资者的名称。( )

4.发行人应当在发行前将招股说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊，同时将招股说明书全文刊登于中国证监会指定的网站。( )

5.实际控制人应披露到最终的国有控股主体或自然人为止。( )

6.董事会秘书有权参加董事会会议、监事会会议和高级管理人员相关会议，但无权参加股东大会。( )

7.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登发行公告，对发行方案进行详细说明。( )

8.招股说明书及其摘要的目录应标明各章、节的标题及相应的页码。( )

9.发行人应在上市公告书中披露前20名股东的名称或姓名、持股数量及持股比例。( )

10.发行人在增资发行招股说明书中应披露最近三个会计年度的比较合并资产负债表、利润及现金流量表，及合并财务报表附注。( )

参考答案

一、单项选择题

1.D

[解析]总资产规模为10亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。

2.C

[解析]董事、监事、高级管理人员非经董事会书面授权，不得对外发布上市公司未披露信息。

3.B

[解析]公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由董事长代行董事会秘书职责。

4.B

[解析]发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

5.C

[解析]招股说明书中涉及国有股的，应在国家股股东之后标注“SS”(State-own Shareholder)，在国有法人股股东之后标注“SLS”(State-own Legal-person Shareholder)。

6.A

[解析]发行人应披露发起人、持有发行人5%以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况。

7.B

[解析]发行人应披露交易金额在500万元以上或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。

8.D

[解析]凡在招股说明书披露日至上市公告书刊登日期间所发生的对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。

9.B

[解析]发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。

10.B

[解析]发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。

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（责任编辑：中大编辑）

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