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三、政策性银行

(一)职能和特征

1.职能

政策性银行，一般是指由政府设立，以贯彻国家产业政策、区域发展政策为宗旨，不以盈利为目标的金融机构。设立政策性银行，主要是为商业性金融机构从盈利角度考虑不愿融资，或者其资金实力难以满足其要求的领域，提供金融支持。

2.特征

(1)政策性银行与商业银行相比，在经营管理上既有相同的地方，诸如对贷款进行严格审查，贷款到期要还本付息，银行资金要周转使用等共性的地方，

(2)也有作为政策性金融机构独有的特征：

l特定的融资途径。政策性银行不能吸收公众存款，财政拨款、发行政策性金融债券是其主要的资金来源。

l资本金多由政府财政拨付。

l

经营时主要考虑国家的整体利益、社会效益，不以盈利为目标，一旦出现亏损，一般由财政弥补。但不能把政策性银行的资金当作财政资金使用，政策性银行也必须考虑盈亏，坚持银行管理的基本原则，力争保本微利。

l特定的服务领域，不与商业银行竞争。其名称往往与其特定服务的领域相适应，如进出口银行，一般是服务于进出口领域的。

l一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。

【06年真题】我国政策性银行与商业银行相比，其独特之处表现为。

A.不考虑盈亏

B.财政拨款、发行政策性金融债券是其主要的资金来源

C.有特定的服务领域

D.不能吸纳公共存款

E.对贷款进行严格的审查

答案：BCD

(二)我国的政策性银行

1994年，我国组建了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行。

【06年真题】在我国，下列不属于政策性银行的是。

A.国家开发银行

B.中国农业发展银行

C.中国农业银行

D.中国进出口银行

答案：C

1.国家开发银行

(1)主要任务。

l建立长期稳定的资金来源，确保重点建设资金需要，办理政策性重点建设贷款和贴息贷款业务;

l对固定资产投资总量和结构进行调节;

l逐步建立投资约束和风险责任机制，按照市场经济的运行原则，提高投资效益。

(2)机构设置。总行设在北京。经批准可在国内外设置必要的办事机构。

(3)资金来源。国家开发银行的资金来源主要靠向金融机构发行政策性金融债券来解决。

(4)资金投向。

l制约经济发展的“瓶颈”项目;

l直接增强综合国力的支柱产业的重大项目高新技术在经济领域应用的重大项目;

l跨地区的重大政策性项目等。

(5)贷款类型。

一是软贷款，即国家开发银行将属于资本金性质的资金以长期优惠贷款的方式，按投资项目配股需要，贷给国家控股公司和中央企业集团，由它们对项目进行参股、控股。

l二是硬贷款，即国家开发银行将发行政策性金融债券筹集的资金直接贷给投资项目，到期向项目单位收回资金。

2.中国进出口银行

(1)资金来源。中国进出口银行主要资金来源是发行政策性金融债券，也从国际金融市场筹措资金。

(2)业务范围。

l为机电产品和成套设备等资本性货物出口提供出口信贷;

l办理与机电产品出口有关的各种贷款、混合贷款和转贷款，

l以及出口信用保险和担保业务。

【05年真题】中国进出口银行业务之一是为机电产品和成套设备等资本性货物提供。

A.出口信贷

B.进口信贷

C.融资租赁

D.贴息

答案：A

(3)机构设置。总行设在北京，不设营业性分支机构，但根据业务需要和发展情况，可在一些业务量比较集中的大城市设立办事处或代表处，负责调查、统计、监督代理业务等事宜。

3.中国农业发展银行

(1)资金来源。中国农业银行的主要资金来源是中国人民银行的再贷款，同时也发行少量的政策性金融债券。

(2)业务范围。

l主要是办理粮食、棉花、油料、猪肉、食糖等主要农副产品的国家专项储备和收购贷款，

l办理扶贫贷款和农业综合开发贷款，

l以及国家确定的小型农、林、牧、水基本建设和技术改造贷款。

(3)机构设置。中国农业发展银行在机构设置上有别于其他两家政策性银行，在全国设有分支机构。

四、证券机构

证券机构是指从事证券业务的机构，包括证券交易所、证券公司、证券服务机构、证券登记结算公司、证券监督管理机构等。

(一)证券公司

1.作为最重要的金融中介机构，证券公司的主要职能在于帮助政府和企业筹集资金。它们也促进债券和股票在投资者之间的转移。

2.证券公司提供多种类型的服务，这些服务通常被归属于两大类型——投资银行业务和经纪业务。投资银行业务包括：承销企业、政府和其他实体发行的证券，为公司的兼并或一家公司收购另一家公司提供便利，购买价值低估的股票后再高价卖出的套购活动等。经纪业务主要是接受投资者委托，代理买卖有价证券。

3.在我国，证券公司是指依照《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》规定设立的经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司。设立证券公司，必须经国务院证券监督管理机构审查批准。未经国务院证券监督管理机构批准，不得经营证券业务。

4.经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营下列部分或者全部业务：

(1)证券经纪;

(2)证券投资咨询;

(3)与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问;

(4)证券承销与保荐;

(5)证券自营;

(6)证券资产管理;

(7)其他证券业务。

证券公司必须将其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务和证券资产管理业务分开办理，不得混合操作。

(二)证券服务机构

证券服务机构是为证券市场参与者提供相关服务的机构，主要有：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等。

l投资咨询公司的主要职能是帮助投资者了解市场、分析投资价值和引导投资方向。

l资信评估机构的基本职能是对证券市场中的机构和证券的信用状况进行评定，以客观真实地反映证券发行人及其证券的资信程度。

投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所要从事证券服务业务，必须经国务院证券监督管理机构和有关主管部门批准。

(三)证券交易所

有组织的证券交易所是投资者交易其拥有的公开发行证券的地方。证券交易所本身不从事证券买卖业务，它为证券交易提供场所和各项服务，并履行对证券交易的监管职能。证券交易所是证券市场发展到一定程度的产物，是集中交易制度下证券市场的组织者和一线监管者。

根据《中华人民共和国证券法》，我国的证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。我国现有上海和深圳两家证券交易所。

【06年真题】证券交易所的一般职能是。

A.从事证券买卖业务

B.为证券交易提供场所和各项服务

C.履行对证券交易的监管

D.办理证券结算登记

E.提供投资咨询服务

答案：BC

(四)证券登记结算公司

证券登记结算机构的基本职能是从事证券登记、存管、过户和资金结算与交收。证券登记结算机构是证券市场的重要组成部分，登记结算业务是保障证券交易连续进行必不可少的环节。

在我国，证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。设立证券登记结算机构必须经国务院证券监督管理机构批准。证券登记结算采取全国集中统一的运营方式。

证券登记结算机构履行下列职能：

l证券账户、结算账户的设立;

l证券的存管和过户;

l证券持有人名册登记;

l证券交易所上市证券交易的清算和交收;

l受发行人的委托派发证券权益;

l办理与上述业务有关的查询;

l国务院证券监督管理机构批准的其他业务。

(五)证券监督管理机构

证券监督管理机构依法对证券市场实行监督管理，维护证券市场秩序，保障其合法运行。我国的证券监督管理机构是国务院领导下的中国证券监督管理委员会。

中国证券监督管理委员会承担了五项基本职能：

l建立统一的证券期货监管体系，按规定对证券期货监管机构实行垂直管理。

加强对证券期货业的监管，强化对证券期货交易所、上市公司、证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券期货投资咨询机构和从事证券期货中介业务的其他机构的监管，提高信息披露质量。

l加强对证券期货市场金融风险的防范和化解工作。

负责组织拟订有关证券市场的法律、法规草案，研究制定有关证券市场的方针、政策和规章;制定证券市场发展规划和年度计划;指导、协调、监督和检查各地区、各有关部门与证券市场有关的事项;对期货市场试点工作进行指导、规划和协调。

l统一监管证券业。

五、保险机构

(一)职能和特征

1.保险公司也是一种金融中介机构，它的主要功能是使家庭或企业可以通过购买一种名为保单的合约规避特定的风险，在特定事件发生时，依合约赔付现金。

2.特征

l为获得保险而向保险公司支付的费用称为保费。保险公司将收到的保费投资于股票、债券和房地产等资产。

l在我国，经营商业保险业务，必须是依照《中华人民共和国保险法》设立的保险公司。其他单位和个人不得经营商业保险业务。

l保险公司的组织形式只能是股份有限公司或国有独资公司。

设立保险公司，必须经国务院保险监督管理机构批准;其注册资本的最低限额为人民币2亿元。保险公司注册资本最低限额必须为实缴货币资本。

(二)业务内容

1.保险

根据保险标的的不同，保险可分为财产保险和人身保险两大类。财产保险是指以财产及其相关利益为保险标的的保险，包括财产损失保险、责任保险、信用保险等。人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等。

还有一种保险机构之间的保险业务，被称为再保险。再保险是保险人通过订立合同，将自己已经承保的风险，转移给另一个或几个保险人，以降低自己所面临的风险的保险行为。

2.理赔

被保险人有请求赔付保险金的权利;保险人有受理索赔申请，承担保险金赔付的义务。上述权利和义务的实现过程，即为保险理赔。

3.保险资金的运用

保险资金运用是指保险公司在运营过程中，将积聚的保险资金部分地用于投资，以实现保险资金增值的业务活动。

在我国，“保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金不得用于设立证券经营机构和向企业投资。”

六、其他非银行金融机构

其他非金融机构的类型主要包括信托投资公司、财务公司、信用合作组织、金融资产管理公司、基金管理公司、金融租赁公司、典当行、邮政储蓄机构、金融期货公司、信用担保公司、信用卡公司等。

1.信托投资公司

信托投资公司是一种以受托人身份，代人理财的金融机构。根据中国银行业监督管理委员会颁布实施的《信托公司管理办法》，信托公司注册资本最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。

信托公司可以申请下列部分或全部本外币业务：①资金信托;②动产信托;③不动产信托;④有价证券信托;⑤其他财产或财产权信托;⑥作为投资基金或者基金公司发起人从事投资基金业务;⑦经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务;⑧受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务;⑨办理居间、咨询、资信调查等业务;⑩代保管及保险箱业务;⑧法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。

2.财务公司

财务公司是一种主要提供消费信贷、企业信贷和财务投资咨询服务的非银行金融机构。在西方国家，财务公司与投资银行已无太多差异。

在我国，《企业集团财务公司管理办法》规定的财务公司有两类，一是以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。企业集团是指在中华人民共和国境内依法登记，以资本为联结纽带、以母子公司为主体、以集团章程为共同行为规范，由母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的企业法人联合体。另一类是外资投资性公司为其在中国境内的投资企业提供财务管理服务而设立的财务公司。财务公司依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理。

(1)财务公司可以经营下列部分或者全部业务：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款及委托投资;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借;中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。财务公司分公司不得办理担保、同业拆借业务。

符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务：经批准发行财务公司债券;承销成员单位的企业债券;对金融机构的股权投资;有价证券投资;成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。财务公司分公司不能从事上述业务。

(2)财务公司不得从事离岸业务，除协助成员单位实现交易款项的收付外，不得从事任何形式的资金跨境业务。

财务公司不得办理实业投资、贸易等非金融业务。

3.信用合作组织

信用合作组织是合作制在金融领域的具体实践形式。国际公认的“合作组织7原则”是：自愿与开放原则;民主管理、一人一票原则;非赢利和社员参与分配原则;自主和不负债原则;教育、培训和信息原则;社际合作原则;社会性原则。

根据《农村信用合作社管理规定》(1997)，合作制可理解为“由社员人股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务”。因此，无论国内国外，合作金融都具有以下基本经济特征：①自愿性;②互助共济性;③民主管理性;④非赢利性。

城市信用合作社和农村信用合作社是我国目前最主要的信用合作组织。

4.金融租赁公司

根据中国银行业监督管理委员会令(2007年第1号)颁布的《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司是指经中国银行业监督管理委员会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。金融租赁公司名称中标明“金融租赁”字样。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得经营融资租赁业务或在其名称中使用“金融租赁”字样，但法律法规另有规定的除外。融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。

适用于融资租赁交易的租赁物为固定资产。

5.典当行

根据我国的《典当行管理办法》，典当是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。典当行，是指依照《中华人民共和国公司法》和《典当行管理办法》设立的专门从事典当活动的企业法人。典当行注册资本最低限额为人民币300万元，但从事房地产抵押典当业务的，其注册资本最低限额为人民币500万元。典当行的注册资本最低限额为股东实缴的货币资本。

经批准，典当行可以经营下列部分或者全部业务：质押典当业务;房地产抵押典当业务;限额内绝当物品的变卖;鉴定评估及咨询服务;主管部门依法批准的其他业务。

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