初级银行

46.在下列交易方式中，不具备保值功能的交易是(　)。

A.金融互换

B.金融期货

C.即期交易

D.远期交易

[答案]C

[解析]即期交易是指交易完成后2个工作日内完成交割的交易，交易双方的成交价格采用市场价格，不具备保值的功能。

47.2008年，包括中国在内的全球很多国家CPl上涨，则债券投资者承担的风险是(　)。

A.违约风险

B.价格风险

C.再投资风险

D.通货膨胀风险

[答案]D

[解析]对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。CPI是指消费者物价指数，是用来衡量物价指数的指标。所以物价指数持续上涨，意味着债券投资存在着通货膨胀风险。

48.金融市场的中介大体上分为交易中介和服务中介机构，下列属于服务中介机构的是(　)。

A.商业银行

B.中央银行

C.证券评级机构

D.证券交易经纪人

[答案]C

[解析]金融市场的中介大体分为两类：①交易中介。这类机构通过市场为买卖双方成交撮合，并从中收取佣金，包括银行、有价证券承销人、证券交易经纪人、证券交易所和证券结算公司等。②服务中介。这类机构本身不是金融机构，但却是金融市场上不可或缺的，如会计师事务所、律师事务所、投资顾问咨询公司和证券评级机构。

49.一般而言，按证券收益率从小到大顺序排列的是(　)。

A.普通债券、普通股票、国债

B.国债、普通债券、普通股票

C.普通股票、国债、普通债券

D.普通股票、普通债券、国债

[答案]B

[解析]一般而言，投资金融产品的收益与其所承担的风险正相关。普通股票风险相对较大，要求的收益率水平也较高;国债由政府信用作为担保，几乎没有什么风险，自然收益率水平也很低;普通债券的风险介于国债与普通股票之间，收益率水平也位于二者之间。

50.下列关于黄金投资的表述中，错误的是(　)。

A.黄金的收益与股票市场的收益正相关

B.一般在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用

C.黄金投资通常是投资组合中的一个重要分散风险的组合资产

D.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡

[答案]A

[解析]黄金的收益和股票市场的收益不相关甚至负相关，这个特性通常使它成为投资组合中的一个重要的分散风险的组合资产。

51.房地产投资的方式不包括(　)。

A.房地产购买

B.房地产租赁

C.房地产信托

D.申请房地产抵押贷款

[答案]D

[解析]房地产即不动产，是指土地、建筑物以及附着在土地或建筑物上的不可分离的部分和附带的各种权益。房地产的投资方式包括：房地产购买、房地产租赁和房地产信托。

52.下列有关保险规划的步骤，正确的是(　)。

A.确定保险标的、确定保险金额、选定保险产品、明确保险期限

B.确定保险标的、选定保险产品、明确保险期限、确定保险金额

C.选定保险产品、确定保险标的、确定保险金额、明确保险期限

D.确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限

[答案]D

[解析]保险规划具有风险转移和合理避税的功能。保险规划的主要步骤为：确定保险标的、选定保险产品、确定保险金额、明确保险期限。

53.在面对通货膨胀压力的情况下，下列资产中保值性最好的是(　)。

A.债券

B.债权

C.黄金

D.股票基金

[答案]C

[解析]通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。因此，一般而言，在面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。

54.在理财期间，市场利率上升，但理财产品的收益率不随市场利率上升而提高，这是理财产品面临的(　)。

A.市场风险

B.政策风险

C.法律风险

D.流动性风险

[答案]A

[解析]市场风险表现为：如果在理财期内，市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高。

55.小王购买了某公司新发行的股票后，想将部分该公司的股票卖出，他应在——进行交易，这笔交易是在——之间进行的。(　)

A.一级市场;小王和该公司

B.一级市场;小王和其他投资者

C.二级市场;小王和该公司

D.二级市场;小王和其他投资者

[答案]D

[解析]一级市场是发行市场，二级市场是交易市场。投资者进行股票交易在二级市场进行，交易对手方为其他投资者。

56.客户理财目标按时问的长短可以划分为短期目标、中期目标和长期目标，下列理财目标不属于短期目标的是(　)。

A.控制开支预算

B.投资股票市场

C.债务负担最小化

D.筹集资金购买汽车

[答案]D

[解析]D选项属于理财目标中的中期目标。

57.下列固定收益证券中，风险最低的是(　)。

A.公司债券

B.企业债券

C.短期国库券

D.商业票据

[答案]C

[解析]国库券是国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券契约。国库券的债务人是IN家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险最小的信用工具。

58.下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是(　)。

A.3年期国债

B.回购协议

C.银行承兑汇票

D.可转让的大额定期存单

[答案]A

[解析]货币市场工具是指期限不超过一年的金融工具，具体包括政府发行的短期政府债券、商业票据、可转让的大额定期存单以及货币市场共同基金等。回购协议是货币市场中回购市场的金融工具，因此也属于货币市场工具。A选项3年期国债到期期限超过一年，属于资本市场工具的范畴。

59.下列债券不可上市流通的是(　)。

A.金融债券

B.凭证式国债

C.记账式国债

D.无记名(实物)国债

[答案]B

[解析]凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到购买点提前兑取。

60.下列不属于基金管理人职责的是(　)。

A.办理或委托其他机构办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜

B.确定基金收益方案，向持有人分配收益

C.计算并公告基金资产净值

D.及时办理清算、交割事宜

[答案]D

[解析]D选项属于基金托管人的职责。

61.为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立(　)。

A.信用卡账户

B.扣款账户

C.定期存款账户

D.交易账户

[答案]A

[解析]为了控制费用与投资储蓄，银行业从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户：①定期投资账户;②扣款账户;③信用卡账户。信用卡可以通过现金透支或刷卡透支满足客户临时性的资金需要。

62.证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地(　)。

A.降低系统风险

B.降低非系统风险

C.规避通货膨胀风险

D.降低不可分散的风险

[答案]B

[解析]分散投资是证券投资基金的主要特点之一，证券投资基金将巨额资金分散投到多种证券、资产和市场上，通过有效的资产组合最大限度地降低非系统风险。通货膨胀风险属于系统性风险，不能通过多元化的资产组合进行分散。

63.中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入扣除(　)元费用后的余额，为应纳税所得额。

A.3500

B.1600

C.1200

D.800

[答案]A

[解析]《中华人民共和国个人所得税法》第六条规定，中国居民的境内工资、薪金所得，以每月收入额减除费用3500元后的余额，为应纳税所得额。

64.根据《商业银行法》的规定，商业银行的主要经营业务不包括(　)。

A.发行金融债券

B.吸收公众存款

C.发行股权证券

D.发放短期、中期和长期贷款

[答案]C

[解析]《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算;办理票据承兑与贴现;发行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;买卖、代理买卖外汇;从事银行卡业务;提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务;经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

65.根据我国《合同法》的规定，下列对格式条款理解不正确的是(　)。

A.合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明

B.格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款

C.订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务

D.格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款

[答案]D

[解析]D选项应改为：格式条款和非格式条款不一致时，应当采用非格式条款。

66.商业银行在个人理财业务中，超越客户的授权从事业务且没有经过客户追认的，其民事责任(　)。

A.完全由客户承担

B.完全由商业银行承担

C.由商业银行承担，客户承担连带责任

D.由客户承担，商业银行承担连带责任

[答案]B

[解析]根据民事代理制度，没有代理权、超越代理权或音代理权终止后的行为，只有经过被代理人的追认，被代理人才承担民事责任。未经二。认的行为，由行为人承担民事责任。由题意可知，在没有经过客户追认的情况下，民事责任完全由商业银行承担。

67.下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是(　)。

A.管理人对基金财产具有经营管理权

B.管理人对基金运营收益承担投资风险

C.托管人对基金财产具有保管权

D.投资人对基金运营收益享有收益权

[答案]B

[解析]基金的投资运作由管理人负责，然而投资的风险由投资人承担。

68.以下关于金融市场的说法，不正确的是(　)。

A.金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场

B.第三市场又称为流通市场

C.第三市场具有限制少、成本低的优点

D.第四市场在交易过程中没有经纪人的介入

[答案]B

[解析]B选项应改为：第二市场被称为流通市场。

69.下列关于个人财务报表的表述，错误的是(　)。

A.红利、利息收入、人寿保险现金价值累积及股权投资的资本利得应列入现金流量表

B.现金流量表可描述在过去的一段时问内，个人的现金收入和支出情况

C.资产负债表显示了客户全部资产状况，是进行财务规划和投资组合的基础

D.资产负债表可描述在一定时间内客户资产负债结构的变化情况

[答案]D

[解析]D选项应改为：资产负债表描述的是某一时点上客户的资产负债结构状况。

70.保险合同成立后，除法律另有规定或保险合同另有约定外，有权解除合同的是(　)。

A.受益人

B.保险人

C.投保人

D.被保险人

[答案]C

[解析]《保险法》第十五条规定，除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除合同，保险人不得解除合同。

71.某银行的理财经理在面对个人理财客户时违反了审慎性原则的是(　)。

A.牛市行情下，建议一对退休夫妇将退休金全部申购了股票型基金

B.向客户仔细介绍银行的各种理财计划(产品)

C.了解客户的家庭收入、支出和负债的情况

D.了解客户是偏好风险还是厌恶风险

[答案]A

[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第三十七规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。因此，商业银行开展个人理财业务应向客户销售适宜的投资产品，A选项违反了审慎性原则。

72.下列关于商业银行开展个人理财业务的基本条件的表述中，错误的是(　)。

A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B.具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系

C.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

D.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

[答案]C

[解析]根据个人理财业务的不同特点，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八条规定的条件：①具有相应的风险管理体系和内部控制制度;②有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;③具备有效的市场风险识别、计量、检测和控制体系;④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

73.《个人所得税法》规定，在中国境内有住所或者无住所而在境内居住满(　)的个人，从中国境内和境外取得的所得，依照《个人所得税法》规定缴纳个人所得税。

A.5年

B.3年

C.2年

D.1年

[答案]D

[解析]个人所得税是以个人的所得为征收对象的一种税。《个人所得税法》规定：在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人，从中国境内和境外取得所得，依照本法规定缴纳个人所得税。

74.期货交易的(　)保证金。

A.双方都必须缴纳

B.双方都不需缴纳

C.卖方必须缴纳

D.买方必须缴纳

[答案]A

[解析]期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。

75.下列各项中，属于个人资产负债表中流动资产的是(　)。

A.股票

B.房地产

C.保险费

D.货币市场基金

[答案]D

[解析]在个人资产负债表中，属于流动资产的项目有：现金，活期存款，定期存款，货币市场基金。A、B两项属于投资;C选项属于短期负债。

76.商业银行开展以下个人理财业务，不需要向中国银监会申请批准的是(　)。

A.保证收益理财计划

B.保本浮动收益理财计划

C.非保本浮动收益理财计划

D.保证最低收益理财计划

[答案]C

[解析]《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十六条规定，商业银行开展以下个人理财业务，应向中国银行业监督管理委员会申请批准：①保证收益理财计划;②为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投资性产品;③需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。而非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。因此，C选项符合题意。

77.投保人最基本的义务是(　)。

A.交付保费

B.预防危险

C.出险通知

D.索赔举证

[答案]A

[解析]投保人、被保险人的义务主要包括：①投保人应按照约定交付保险费，这是投保人最基本的义务;②投保人、被保险人应履行出险通知、预防危险、索赔举证的义务;③被保险人应履行危险增加通知、施救的义务。

78.我国短期政府债券一般采取(　)发行。

A.按面值

B.平价方式

C.贴现方式

D.溢价方式

[答案]C

[解析]国库券即短期政府债券，以低于面值的价格发行，即贴现发行，到期按面值偿还，面值与发行价之间的差额，即为债券利息。

79.根据《中华人民共和国证券法》，下列不属于内部信息的是(　)。

A.公司增资计划

B.公司的收购计划

C.公司债务担保重大变更

D.公司营业用主要资产的报废价值达到该资产的10%

[答案]D

[解析]D选项公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%属于内部信息。

80.以下属于理财顾问服务的是(　)。

A.销售信贷产品

B.对外营销宣传活动

C.销售储蓄存款产品

D.提供财务分析与规划服务

[答案]D

[解析]理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。

81.根据《个人外汇管理办法实施细则》，个人当日提取外币现钞累计等值(　)美元以下(含)的，可以在银行直接办理。

A.5干

B.1万

C.1.5万

D.2万

[答案]B

[解析]个人提取外币现钞当日累计超过l万美元的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。银行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞备案表》为个人办理提取外币现钞手续。

82.个人理财顾问服务的风险揭示管理措施有(　)。

A.商业银行应用专业术语准确地向客户进行风险揭示

B.商业银行通过理财服务销售的其他产品，可以不进行风险揭示

C.客户不必抄录“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险”，但应在该提示栏里签名

D.商业银行销售各类理财产品，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析，都应包含相应的风险揭示内容

[答案]D

[解析]《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十九条规定，商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料，商业银行销售的各类投资产品介绍，以及商业银行对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。风险揭示应当充分、清晰、准确，确保客户能够正确理解风险揭示的内容。A、B选项错误，D选项正确。《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十条规定，风险提示客户确认栏应载明以下语句，并要求客户抄录后签名：“本人已经阅读上述风险揭示，充分了解并清楚知晓了本产品风险，愿意承担相关风险，”因此C选项错误。

83.根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》，下列表述中错误的是(　)。

A.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施

B.商业银行个人理财业务内部调查监督的重点为是否存在错误销售和不当销售情况

C.商业银行接受客户委托进行资产管理，应与客户签订合同，并至少每两年重新确认一次

D.除法律法规另有规定，或经客户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的资料与交易记录

[答案]C

[解析]C选项应改为：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

84.某客户于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于日为该客户增加权益并办理注册登记手续，该客户于日起可赎回该部分基金份额。(　)

A.T;T+1

B.T+1;T+2

C.T+1;T+3

D.T：T+2

[答案]B

[解析]投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，基金注册登记人于T+1日为投资者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金份额。

85.下列不属于客户常规性收入的是(　)。

A.工资

B.捐赠款

C.奖金和津贴

D.银行存款利息

[答案]B

[解析]在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。

86.以下不属于商业银行代理业务的是(　)。

A.代理国债业务

B.代理股票买卖业务

C.代理销售基金业务

D.代理销售保障产品业务

[答案]D

[解析]目前，我国商业银行共开展了约几十种代理业务，主要类别有：基金、股票、保险、国债、信托、黄金等。

87.商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应首先(　)。

A.了解客户的风险偏好

B.了解客户的非财务信息

C.选择多样化投资工具

D.评估客户的当前财务状况

[答案]A

[解析]利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，商业银行应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户的财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。

88.对于违反《中国银行业从业人员职业操守》的从业人员，可以采取的措施是(　)。

A.所在机构通报同业

B.中国银监会通报同业

C.中国人民银行通报同业

D.中国银行业协会通报同业

[答案]A

[解析]《中国银行业从业人员职业操守》第四十七条规定，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。

89.关于商业银行个人理财业务，下列表述中错误的是(　)。

A.在理财计划存续期间，商业银行应向客户提供其所持有的相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次

B.商业银行应按月准备理财计划各投资工具的投资报表、市场表现情况及相关材料

C.商业银行除对理财计划所汇集的资金进行正常的会计核算外，还应为每一个理财计划制作明细记录

D.商业银行应在理财计划终止时，或理财计划投资收益分配时，向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告

[答案]B

[解析]商业银行应按季度准备理财计划各投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料，客户有权查询或要求商业银行向其提供上述信息。

90.商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为其一客户不适宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问应(　)。

A.让客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买

B.同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理

C.向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿

D.制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事项，双方签字认可

[答案]D

[解析]个人理财顾问服务管理要求，客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的惠愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。

（责任编辑：中原茶仙子）

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