证券从业资格证

二、多选题(以下备选项中有两项或两项以上符合题目要求)

1.目前境内上市外资股的投资主体包括(　　)。

A.中国港澳台地区法人

B.定居在国外的中国公民

C.外国自然人

D.中国境内居民

2.以募集方式设立股份有限公司，发行境内上市外资股的，资产评估机构对投人股份有限公司的全部资产进行评估，评估的方法主要有(　　)。

A.现行市价法

B.模拟市价法

C.重置成本法

D.收益现值法

3.股份有限公司发行境内上市外资股，会计师事务所的任务主要有(　　)。

A.对公司的财务状况进行审计，并出具审计报告

B.协助公司编制招股说明书中与财务相关的内容

C.对公司的全部财产进行资产评估

D.对公司的盈利预测进行审核

4.股份有限公司申请境外上市，应当符合的条件包括(　　)。

A.筹资用途符合国家有关同定资产投资立项的规定

B.筹资用途符合利用外资政策

C.上市后分红派息有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定

D.筹资用途符合国家产业政策

5.中国香港创业板上的发行人必须依据香港地区、(　　)的法律正式注册成立。

A.百慕大或开曼群岛

B.美国

C.中国台湾地区

D.中国内地

6.境内股份有限公司在香港创业板市场发行并上市股票，应当具备至少24个月的活跃业务记录，但具有(　　)情形之一的，期限可减至12个月。

A.会计师报告显示过去12个月营业额不少于5亿港元

B.上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元

C.上市时预计市值不少于5亿港元

D.公司有100名股东

7.境内上市公司所属企业到境外上市，上市公司应当在上述事件发生后次日履行信息披露义务的事项包括(　　)。

A.所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理

B.股东大会对所属企业境外上市作出决议

C.所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得核准

D.董事会对所属企业到境外上市作出决议

8.在外资股发行过程中，国际推介与询价的主要工作环节包括(　　)。

A.簿记定价

B.股份登记

C.路演推介

D.预路演

三、判断题(正确的用A表示.错误的用B表示)

1.以发起方式设立的股份有限公司拟增加资本，首次申请发行境内上市外资股时，必须符合募集设立股份有限公司申请发行境内上市外资股时关于向社会公开发行股份比例的要求，即拟向社会发行的股份必须达到公司股份总数的25%以上。(　　)

2.我国股份有限公司发行境内上市外资股，一般采取配售的发行方式。(　　)

3.H股的发行方式是“公开发行”加“国际配售”。(　　)

4.根据香港联交所发布的《创业板上市规则》的规定，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须至少共持有新申请人已发行股本的35%。(　　)

5.境内上市公司所属企业申请境外上市，上市公司不得存在资金、资产被具有实际控制权的个人、法人或其他组织及关联人占用的情形。(　　)

6.境内上市公司所属企业到境外上市的，财务顾问应当自持续督导工作结束后5个工作日内向证券交易所报送持续上市总结报告书。(　　)

7.发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。(　　)

8.依据中国香港有关监管规则的要求，在招股说明书正式披露和申报注册之前，所有董事必须签署“责任声明书”，表明对于招股说明书的真实性、准确性和完整性承担共同的责任，但并不表明承担个别的责任。(　　)

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