初级银行

21D【解析】D项评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度。

22D【解析】客户违约给商业银行带来的债项损失包括两个层面：一是经济损失，包括折现率、贷款清收过程中较大的直接成本和经济成本；二是会计损失，也就是商业银行的账面损失，包括违约贷款未收回的贷款本金和利息两部分。

23B【解析】经营绩效类指标要有收益作为指标要素。B是审慎经营类指标，是风险管理中非常重要的一个指标。

24D【解析】是期望而非方差，方差是波动率，不是以货币价值计量的。

25D【解析】最高债务承受额=所有者权益×杠杆系数。

26B【解析】指标题在记忆的基础上要多积累，多熟练。本题与Altman的Z计分模型中用来衡量企业流动性的指标容易混淆，在后者模型中，流动性指标是(流动资产-流动负债)÷总资产。ZETA模型中的考察指标有7个。

27C【解析】正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100％。

28C【解析】操作风险具有普遍性，与市场风险主要存在于交易类业务和信用风险主要存在于授信业务不同，操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面；操作风险具有非盈利性，它并不能为商业银行带来盈利，商业银行之所以承担它是因为其不可避免；操作风险还可能引发市场风险和信用风险，即具有可转化性。

29D【解析】影响期权价值的一大因素就是执行价格和市场价格的差额。买方期权之所以也叫看涨期权就是希望市场价格一直上涨，记住这一条，就可以做出很多判断。D错误很明显，如果买权持有者没有损失，那么所有人都会持有买方期权的，这显然不现实。买方期权持有者的最大损失是期权费。

30B【解析】即期利率与远期利率的关系为(1+Rn)n=(1+R1)……(1+Fn-1，n)，式中Rn为n年期的即期利率；Fn-1，n为n-1年后的即期利率。带入数据，(1+R2)2=(1+7％)(1+5％)，得出R2。

31B【解析】如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。

32D【解析】A项风险分散只能降低非系统性风险，面对共同因素引起的系统性风险却无能为力，此时采用风险转移策略是最为直接、有效的；B项风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出，同时也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能；C项风险补偿主要是指事前（损失发生前）对风险承担的价格补偿。

33D【解析】题干中指明是"内部环境因素"了，所以外部控制体系就排除在外。

34A【解析】通过一句话记住操作风险识别与评估的三个方法："自我"按照"流程图"收集"损失事件数据"。

35C【解析】计算差额，是缺口分析的一大特征。这个定义与缺口分析在市场风险计量中不完全一样，所以要记住分析法的特点，才能防止混淆。

36C【解析】压力测试就是测非正常情况下的风险状况，直接选C。

37D【解析】用现金流分析估计商业银行的流动性需求的方法：新贷款净增值的预测值(新贷款额-到期贷款-贷款出售)+存款净流量的预测值(流入量-流出量)+其他资产净流量预测值+其他负债净流量预测值+期初的"剩余"或"赤字"。

38D【解析】该投资者的投资组合年百分比收益率可以分两步计算：①总收益＝1×15%+2×20%+4×25%＝1.55（万元）；②年百分比收益率＝1.55/(1+2+4)=22.14%。

39B【解析】对风险可以识别、评估、监测、控制，但是没有对风险进行规划一说。

40A【解析】风险评级的主要方法：

(1)CAMELS评级。capitaladequacy，assetquality，management，earnings，liquidi-ty，sensitivitytomarketrisk资本充足率、资产质量、管理、盈利、流动性、市场风险敏感度；共分为5个级别，1级信用状况最好，5最次。

(2)其他方法。ROCA方法，考虑到外资行的分行和代理行不是独立的法人，riskmanagement；operationalcontrols；compliance；assetquality，风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量。

SOSA方法，strengthofsupportassessment，这个是指对外国银行进行有效经营和背景支持的评估，又称母行支持度评估法。

2011银行从业资格考试 网络课堂

2011银行从业资格考试信息免费短信提醒

2011银行从业资格考试教材

（责任编辑：中大编辑）

共8页,当前第2页  第一页  前一页  下一页