初级银行

【例题】用来衡量利率变动对银行当期收益影响的是(　)。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.敏感性分析

『正确答案』A

『答案解析』本题考查市场风险计量方法。缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。

【例题】在缺口分析中，当某一时段内的资产大于负债时，产生正缺口，即资产敏感性缺口，此时市场利率下降会导致银行的净利息收入增加。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场风险计量方法。在缺口分析中，当某一时段内的资产大于负债时，产生正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。

【例题】用来衡量利率变动对银行整体经济价值影响的是(　)。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外汇敞口分析

D.敏感性分析

『正确答案』B

『答案解析』本题考查久期分析。久期分析主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值影响。

【例题】金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动不会对银行经济价值产生影响。(　)

『正确答案』×

『答案解析』本题考查市场风险计量方法。金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并在到期日之前支付的金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行经济价值产生较大的影响。

【例题】按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为(　)。

A.法人客户和个人客户

B.企业类客户和机构类客户

C.单一法人客户和集团法人客户

D.公共客户和私人客户

『正确答案』A

『答案解析』本题考查信用风险识别。商业银行按照业务特点和风险特征的不同，将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。

【例题】在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是(　)。

A.资产周转率

B.总资产收益率

C.销售净利润率

D.资本收益率

『正确答案』A

『答案解析』本题考查财务指标的内容。在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润率、资本收益率等。A选项属于营运能力指标。

【例题】假定某公司2012年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为(　)。

A.54%　　　　B.108%

C.53%　　　　D.56%

『正确答案』B

『答案解析』本题考查信用风险识别。总资产周转率=销售收入/[(期初资产总额+期末资产总额)/2]，根据题意，总资产周转率=200/[(150+220)/2]×100%=108%。

【例题】对单一法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括(　)。

A.财务报表分析

B.财务比率分析

C.现金流量分析

D.投融资策略分析

E.经营项目分析

『正确答案』ABC

『答案解析』本题考查信用风险识别。对法人客户进行系统的财务状况分析的主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。

【例题】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括(　)。

A.内部关联交易频繁

B.系统性风险较高

C.财务报表真实性差

D.企业经营绩效差

E.风险识别和贷后监管难度大

『正确答案』ABCE

『答案解析』本题考查集团法人客户的信用风险特征。与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征包括：内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大。

【例题】个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括(　)。

A.经销商风险

B.假按揭风险

C.由于房产价值下跌导致超额押值不足

D.借款人的经济财务状况恶化的风险

E.国家对房市采取宏观调控策措施

『正确答案』ABCDE

『答案解析』本题考查个人客户风险识别。ABCDE选项描述均正确。

【例题】以下不属于按照信贷产品分类的个人客户的是(　)。

A.假按揭

B.汽车消费信贷

C.信用卡消费信贷

D.违约概率

『正确答案』D

『答案解析』本题考查个人信贷产品分类及风险分析。假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确;汽车消费信贷，信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所以B、C正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容，不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案为D。

【例题】由于资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此贷款组合的信用风险一般(　)单笔资产信用风险的加总。

A.大于　　　　B.小于

C.等于　　　　D.不确定

『正确答案』B

『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

【例题】与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注(　)可能造成的影响。

A.管理层风险

B.生产风险

C.系统风险

D.个体风险

『正确答案』C

『答案解析』本题考查贷款组合的信用风险识别。与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注系统性风险可能造成的影响。

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