初级银行

2014年银行从业资格考试正在备考中，小编特搜集整理了风险管理相关辅导资料，希望对各位考生2014年银行从业资格考试有所帮助！

(4)留置与定金

留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权依照法律规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金，留置物保管费用和实现留置权的费用。留置这一担保形式，主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。

5.机构类客户和小企业/微小企业的信用风险识别和分析

①机构类客户具有非营利性的特征，还要识别是否存在以下风险因素：

政策风险

投资风险

财务风险

担保风险

②在对小企业进行信用风险分析时，还应关注以下主要风险点：

经营风险

财务风险

信誉风险

2011年银行从业资格考试《风险管理》知识点解析

3.1.2 集团法人客户信用风险识别

1. 集团法人客户的整体状况分析

商业银行的集团法人客户是指企业集团法人客户。

企业集团是指相互之间存在直接或间接控制关系，或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群。确定为同一集团法人客户内的关联方可称为成员单位。

本书所述的集团法人客户仅指非金融机构类集团法人客户，但企业集团财务公司或其它金融机构纳入集团法人客户统一管理。金融控股公司中的商业银行不纳入集团法人客户管理范畴。

背景知识：企业集团的特征

① 在股权或经营决策上，直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。

② 共同被第三方企事业法人所控制。

③ 由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。

④ 对关联方的财务和经营政策有重大影响。

⑤ 与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权，应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。

⑥ 能够实际控制后者的其他情况。

商业银行可以参照前述的单一法人客户分析方法，对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素以及担保等整体状况进行逐项分析，以识别其潜在的信用风险。但集团法人客户的状况通常更为复杂。其中，对集团内关联交易的正确分析和判断至关重要。

编辑推荐：

2014年银行从业资格考试风险管理资料汇总

2014年银行从业资格考试风险管理辅导汇总

2014年银行业专业人员职业资格考试风险管理必考考点

2014年银行从业资格证书风险管理备考知识点解析

更多关注： 银行从业资格考试保过套餐   银行从业资格考试真题  考试报名  报考条件

（责任编辑：中大编辑）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页