初级银行

2011年银行从业资格考试《风险管理》知识点解析

2. 集团客户限额管理

集团统一授信一般分"三步走"：

对其授信时应注意以下几点：

统一识别标准，实施总量控制。

掌握充分信息，避免过度授信。

主办银行牵头，协调信贷业务。

尽量少用保证，争取多用抵押。

授信协议约定，关联交易必报。

3. 国际与区域限额管理

(1)国家风险限额

国际风险限额是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信活动。

国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级。

(2)区域限额管理

发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额。我国由于国土辽阔、各地经济发展水平差距较大，因此在一定时期内，实施区域风险限额管理还是很有必要的。

4. 组合限额管理

组合限额是商业银行资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一。组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。

(1)授信集中度限额

(2)总体组合限额

2011年银行从业资格考试《风险管理》知识点解析

设定组合限额主要可分为以下五步：

第一步，按某组合维度确定资本分配权重。

第二步，根据资本分配权重，对预期的组合进行压力测试，估算组合的损失。

第三步，将压力测试估算出的预计组合损失与商业银行的资本相对比。

第四步，根据资本分配权重，确定各组合(按行业、按产品等)以资本表示的组合限额：

以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重

第五步，根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额

如果没有特殊情况，不允许超过组合限额。

商业银行应尽快采取措施将组合敞开降低到限额之下。

组合限额一旦被明确下来，就必须严格遵守并得到良好维护。

3.4.2 信贷审批

1. 贷款定价

(1)贷款定价的决定要素

贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。贷款定价通常由以下因素来决定：

贷款的定价=资金成本+经营成本+风险成本+资本成本

资金成本包括债务成本和股权成本，经营成本以所谓的部门成本包括在价格计算中。风险成本一般指预期损失，需要许多数据来确定一笔贷款的预期损失。资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的经济资本。在贷款定价中考虑资本成本是因为：信用风险引起的损失最终只有通过核销拨备的方式弥补，遵循外部日益加强的监管要求，获得商业银行股东所期望的投资收益率。RAROC在贷款定价中应用的一般公式为：

RAROC=(某项贷款的一年收入-各项费用-预期损失)/监管或经济资本

式中，预期损失代表商业银行为风险业务计提的各项准备，而经济资本则是用来抵御商业银行的非预期损失所需的资本。

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（责任编辑：中大编辑）