初级银行

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银行从业资格考试《风险管理》模拟题

6、下列关于交易账户的说法，不正确的是（ ） 。

A、交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的

可以自由交易的金融工具和商品头寸

B、记人交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C、银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合

D、为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

【答案与解析】正确答案：B

如果记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多，那么交易账户使用起来就有太多不便了，记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。

7、下列关于经济增加值（EVA）的表达式，不正确的是（ ）。

A、EVA=税后净利润一资本成本

B、EVA=税后净利润一经济资本×资本预期收益率

C、EVA=（资本金收益率一资本预期收益率）×经济资本

D、EVA=（经风险调整的收益率一资本预期收益率）×经济资本

【答案与解析】正确答案：C

EVA是商业银行在扣除资本成本之后所创造出的价值增加。所以EVA的直接表达公式就是A。资本成本=经济资本×资本预期收益率，所以，得出公式8，税后净利润=经风险调整的收益率X经济资本，所以有了公式D。

8、资产证券化属于（ ）。

A、改善商业银行资产流动性的措施

B、改善商业银行负债流动性的措施

C、既是改善资产流动性的措施，也是改善负债流动性的措施

D、以上都不对

【答案与解析】正确答案：A

资产证券化是将缺乏流动性但具有与其稳定现金流的资产汇集成资产池，通过结构性重组，将其转化成可以在金融市场上出售和流通的证券。最大优势就是改善资产的流动性。

9、在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁波动，（ ）一般不具有实质性意义。

A、名义价值

B?市场价值

C、公允价值

D、市值重估价值

【答案与解析】正确答案：A

从字面 面上看，“名义”是最不具有实质意义的，考虑A为本题答案。事实上，在这四种价值中，B、C、D对市场价格的依赖性很强，只有名义价值是根据历史成本反映出来的，所以不具有实质性意义。

10、商业银行应当如何选取流动性风险的评估方法？（ ）

A、选定某一种方法，便一以贯之的采用

B、流动性管理水平高的银行应当选用较高级的缺口分析法和久期分析法，管理水平低的银行应当选取较初级的流动性指标分析法和现金流分析法

C、商业银行可以同时采用多种流动性风险的评估办法来评价商业银行的流动性状况

D、以上都不对

【答案与解析】正确答案;C

不论是什么规模的银行，不论管理水平高低，只采取一秭或者某几种方法是不能全面评估风险的，因为每种方法都有它的优点和缺点，如果想要全面综合地评价银行的流动性状况，最好同时采用多种评估方法。

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