初级银行

本文介绍的是2014年银行从业资格考试《个人理财》的重要知识点精讲辅导，希望对您本次考试有所帮助!

(三)《中华人民共和国商业银行法》：调整商业银行的组织及其业务活动的法律。(l995年7月1日起正式实施。2003年12月27日修订)。

● 《商业银行法》共分九章，分别为总则、商业银行的设立和组织机构、对存款人的保护、贷款和其他业务的基本规则、财务会计、监督管理、接管和终止、法律责任和附则。

● 《商业银行法》第二条规定，商业银行是依照《商业银行法》和《公司法》的规定设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

● 商业银行作为经营货币这种特殊商品的企业法人，其经营活动对社会经济活动产生很大影响，因此法律对商业银行的市场准入作了严格限制。《商业银行法》第十一条规定：“设立商业银行，应当经国务院银行业监督管理机构审查批准。未经国务院银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务，任何单位不得在名称中使用‘银行’字样”。

● 《商业银行法》第十六条和二十一条分别规定：“经批准设立的商业银行及分支机构，由国务院银行业监督管理机构(银监会)颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。”

1.商业银行的组织形式

有两种：

第一种是银行有限责任公司，股东以其出资额为限对银行的债务承担责任，该银行以其全部资产对外承担责任;

第二种是银行股份有限公司，银行的全部资本划分为等额股份，股东以其所持股份为限对银行承担责任，银行以其全部资产对外承担责任。

设立分支机构：

● 拨付给分支机构营运资金额的总和，不得超过商业银行总行资本金总额的60%;

● 商业银行的分支机构不具有独立的法人资格，总行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。

● 各分支机构在总行的授权范围内开展业务，对外先以自己经营管理的财产承担民事责任，不足部分由总行承担。

2.商业银行的经营原则：(实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束)

在经营活动中要坚持以下原则：

(1)“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则。

第一，安全性原则。是指商业银行所做的任何资产业务须以资金安全为第一要旨。《商业银行法》规定商业银行的资金只能投资国债资产，而不能投资公司债券。

第二，流动性原则。是指商业银行的资产应保持一定的流动性，以适应银行的支付能力。流动性资产是指在1个月内能够变现(收回来)的放款和国债资产，流动性负债是指在1个月内要偿还的负债。

第三，效益性原则。是指商业银行在开展放款业务和投资业务时须仔细核算银行利润。

(2)业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则。

(3)保障存款人的合法权益不受侵犯的原则。

(4)公平竞争原则。

(5)依法经营，不得损害社会公益的原则。

(6)严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原则。

3.商业银行的主要业务

我国《商业银行法》确定了分业经营的原则，明确规定商业银行不得从事证券和信托业务，但国家另有规定的除外。

商业银行可以经营的业务，按资金来源和用途可以分为以下三类：

(1)负债业务：即商业银行通过一定的形式组织资金来源的业务。主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等，其中吸收公众存款是最主要的负债业务。

● 商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

● 对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。

● 商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。

● 商业银行应当按照中国人民银行的规定，向中国人民银行交存存款准备金，留足备付金。

● 商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。

(2)资产业务：即商业银行运用其积聚的货币资金从事各种信用活动的业务。主要包括发放短期、中期和长期贷款、办理票据承兑与贴现、买卖外汇等，其中最主要的业务是发放贷款。

(3)中间业务：即商业银行不运用自己的资金，而代理客户承办支付和其他委托事项并从中收取手续费的业务。主要包括办理国内外结算、代理发行、代理兑付、承销政府债券、代理买卖外汇、提供信用证服务及担保、代理收付款项及代理保险业务等。银行开展个人理财业务就是一项银行中间业务。

4.违反《商业银行法》的法律责任

(1)侵犯存款人利益的法律责任

商业银行有下列行为之一，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付延迟履行的利息以及其他民事责任：无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息的;违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的;非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的;违反《商业银行法》的规定对存款人或者其他客户造成其他损害的。

(2)商业银行违反有关监管规定的法律责任(了解)

【例题·单选题】有权设立商业银行的是(　)。

A.中国人民银行

B.国务院银行业监管管理机构

C.国务院

D.银行业协会

『正确答案』B

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（责任编辑：中大编辑）

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