初级银行

2013年银行从业资格考试基础巩固阶段，小编特为您搜集整理了2013年银行从业资格考试《风险管理》试题(7)，希望对您的复习有所帮助！

1.国际会计准则对金融资产划分的优点不包括()。

A .它是基于会计核算的划分

B按照确认、计量、记录和报告等程序严格界定了进入四类账户的标准、时问和数量，以及在账 户之间变动、终止的量化标准

C.直接面对风险管理的各项要求

D.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

2.下列关于收益计量的说法，正确的是()。

A .相对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量

B.资产多个时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C.资产多个时期的百分比收益率等于其各时期百分比收益率之和

D.百分比收益率衡量了绝对收益

3.一家银行出售信用违约互换时，将会()。

I.得到投资收益而没有任何资金成本

Ⅱ.提高银行的总风险

Ⅲ.为了得到投资收益应承诺在发生信用事件时进行偿付

Ⅳ.如果发生信用事件要进行常规性支付

A .I、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.仅有I

D.仅有Ⅳ

4.下列关于企业现金流量分析的表述，不正确的是()。

A .企业在开发期和成长期可能没有收入，现金流量一般是负值

B.企业成熟期销售收入增加，净现金流量为正值并保持稳定增长

C.对企业的短期贷款首要考虑该企业的筹资能力和投资能力

D.对企业的中长期贷款要分析其未来能否产生足够的现金偿还贷款本息

5.商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于()。

A .可规避的操作风险

B.可降低的操作风险

C.可缓释的操作风险

D.应承担的操作风险

6.风险评级的程序是()。

A .制定监管措施+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+整理评级档案

B.收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案

C.制定监管措施+整理评级档案+收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果

D.整理评级档案+收集评级信息+制定监管措施+分析评级信息+得出评级结果

7.资产证券化的作用在于()。

A .提高商业银行资产的流动性

B.增强商业银行关于资产和负债管理的自主性

C.资产证券化是一种风险转移的风险管理方法

D.以上都正确

8.我国商业银行操作风险管理的核心问题是()。

A .信息系统升级换代

B.合规问题

C.员工的知识或技能培养

D.公司治理结构的完善

9.下列关于利用衍生产品对冲市场风险的描述，不正确的是()。

A .构造方式多种多样

B.交易灵活便捷

C.通常只能消除部分市场风险

D.不会产生新的交易对方信用风险

10.下列关于风险的说法，正确的是()。

A .对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

参考答案

1.【答案及解析】C C项是国际会计准则对金融资产划分的缺点;A、B、D三项均是优点。故选C。

2.【答案及解析】B A项中应为绝对收益;C项中多个时期的百分比收益率也应按照期初和期末的价格来计算;D项中百分比收益率衡量的是相对收益。故选B。

3.【答案及解析】B银行出售信用违约互换(保护卖方)将会得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件时要进行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此出售信用违约互换会提高银行的总风险。故选B。

4.【答案及解析】C对企业的短期贷款首先应考虑的是企业的正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款。故选C。

5.【答案及解析】C可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控制。故选C。 76.【答案及解析】B风险评级的程序是收集评级信息+分析评级信息+得出评级结果+制定监管措施+整理评级档案。故选B。

7.【答案及解析】D资产证券化的作用在于提高商业银行资产的流动性，增强商业银行关于资产和负债管理的自主性，是一种风险转移的风险管理方法。故选D。

8.【答案及解析】B我国商业银行操作风险管理的核心问题是合规问题。故选B。

9.【答案及解析】D利用衍生产品对冲市场风险具有明显的优势，但衍生品对冲带来新的交易，也会带来新的交易对手信用风险。故选D。

10.【答案及解析】D A项中应为贷款而不是存款;B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中;对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。故选D。

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