初级银行

为帮助广大考生复习备考2014年银行业初级资格考试，小编特整理了2014年银行业初级资格考试风险管理章节讲义希望对大家的复习备考有所帮助

第5章操作风险管理

5.1 概述

5.1.1 定义与特点

1.定义：由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技体系以及外部事件所造成损失的风险。包括法律，不包括策略和声誉

2.特点：具体、分散、差异、复杂、内生、转化

5.1.2 相关概念辨析：

1.COSO委员会和巴塞尔委员会于2004年在内部控制和全面风险管理的理解上趋于一致，操作风险属于全面风险管理的组成部分。

2.合规是操作风险的管理目标

5.1.3监管规则：

2010年6月《商业银行资本管理办法》包括管理架构、政策制度、数据管理、信息系统、成果应用的那个

5.1.4分类：

1.人员因素：内部欺诈、失职违规、知识/技能匮乏、核心雇员流失、违反用工法

2.内部流程：财务会计错误、文件合同缺失、产品设计缺陷、错误监控报告、结算支付错误、交易定价错误

3.系统缺陷：数据信息质量、违反系统安全规定、系统设计开发的战略风险、系统的稳定性兼容性适宜性

4.外部事件：外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁

5.1.5识别方法：自我评估法、因果分析法

5.2操作风险评估

5.2.1定义与原理：商业银行应当制定操作风险评估机制，将风险评估整合入业务处理流程，建立操作风险和控制自我评估或其他评估工具，定期评估主要业务条线的操作风险，并将评估结果应用到风险考核、流程优化和风险报告中

5.2.2原则：业务流程所有人第一评估;动态管理;重要性

5.2.3步骤：

1.准备，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息

2.评估，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案

3.报告，包括正和评估成果、提交报告

5.3 操作风险控制

5.3.1控制环境：公司治理、内部控制、风险文化

5.3.2风险缓释

1.业务连续性管理计划，使得银行在实际的业务构成中，不中断实现连续的营业。这主要通过建立灾难应急恢复和业务连续方案，明确在中断事件中恢复服务的备用机制，确保商业银行在低概率的严重业务中断事件发生时能够执行这些方案。

2.商业保险，只是操作风险管理的补充手段之一，预防和减少操作风险的发生，最终还是要靠商业银行自身加强风险管理。

3.业务外包，最终责任人仍然是商业银行。流程分立项、采购、合同管理、持续管理与监督

5.3.3 主要业务风险控制

1.柜台业务，泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。风险点：现金存取款。操作风险的形成原因：柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识;柜台工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感等等。操作风险控制要点注意的细节：首先严格执行各柜台业务规定，严禁不经授权办理业务查询;有价单证应该视同现金管理，有价单证应该按照“专人管理，柜员领用”的要求，业务的印章遵循“归口管理，分级负责”的原则，只能在业务办理的时候使用，不能预先加盖业务印章。印、押、和证相互分管使用，严禁混岗操作。库房管理要求“双人库管，同进同出”。

2.法人信贷业务，是国内企业/机构类业务最重要的部分，也是国内商业银行最主要的商业银行业务。

3.个人信贷业务，风险点：个人住房按揭贷款的风险点主要包括房地产开发商与客户串通，或直接使用虚假客户资料骗取个人住房按揭贷款;未核实第一还款来源或在第一还款来源不充足的情况下，向客户发放个人住房贷款;房产中介机构以虚假购房人名义申请二手房贷款，骗取商业银行信用;内部勾结编造客户资料骗取商业银行贷款等等。对于个人信贷要严格做好三查制度即：贷前的调查，贷时或贷中的审查以及贷后的检查。

4.资金交易业务，三台职责分工：

1.前台交易;

2.中台风险管理;

3.后台结算清算。

风险点：体现权限等级，部门分工，职责分离原则，做到前台交易和后台结算分离，自营业务与代客业务分离，业务操作和风险监控分离，建立岗位和部门之间的监督约束机制。

5.代理业务，是商业银行中间业务的一种。

编辑推荐：

2014年银行业初级资格考试风险管理章节讲义汇总

2014年银行业专业人员考试风险管理考点解析汇总

2014年银行从业资格考试风险管理资料汇总

2014年银行从业资格考试风险管理讲义汇总

2014年上半年银行业专业人员职业资格考试报名入口

2014年银行业专业人员初级职业资格考试辅导招生方案

更多关注：银行业专业人员职业资格考试介绍 报考条件 考试真题 免费短信提醒>>>

（责任编辑：中原茶仙子）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页