初级银行

2013年银行从业考试公司信贷在考试中占重要分值，为了方便大家统一复习，中国银行从业考试网针对知识点重新编排整理，希望对参加本次考试的考生有所帮助!

贷款重组

一、贷款重组的概念和条件

贷款重组也称为债务重组，通常是根据借款人和债权银行协商决定的。

1.贷款重组的概念

贷款重组是指由于借款人财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行难以及时收回贷款本息，经过借贷双方协商同意并在银行充分评估的基础上，由银行修改或重新制定还款方案、调整贷款合同条款，以控制和化解贷款风险。

2.贷款重组的条件

银行进行贷款重组必须有利于降低银行贷款的风险程度、促进现金回收和减少经济损失。具体来说，贷款重组必须符合以下基本条件：

(1)借款人生产经营活动基本正常，通过贷款重组有望在近年内逐步走出困境，改善财务状况、增强还款能力;

(2)借款人能够按时支付利息，或虽未按时支付利息但能够在贷款重组时还清全部欠息，或除此之外尚能偿还部分本金;

(3)通过财务重组，能弥补贷款法律手续等重大缺陷，能追加或完善担保条件，或减少银行的其他风险;

(4)借款人具有还款意愿，没有逃废银行债务记录，未发生影响借款人偿债能力的诉讼。二、贷款重组的方式

贷款重组的方式多种多样，主要取决于贷款要素及其组合。但是，在进行贷款重组时，债务人不能向银行申请新增借款。目前商业银行的贷款重组主要有五种方式，包括调整还款期限、调整贷款利率、变更担保条件、变更借款主体和减免贷款利息。

1.调整还款期限

还款期限也是贷款的另一个重要因素，调整还款期限就是银行根据借款人生产经营、财务状况和还款能力等的变化制定出合理的还款期限，从而有利于增强借款人的还款能力和还款意愿，最终有利于借贷双方实现双赢。

此外，银行调整还款期限也必须遵守银行监管当局的有关规定。2.调整贷款利率

贷款利率是贷款的另一个要素，调整贷款利率是指银行从债务人中长期的发展出发减轻付息成本，将逾期贷款利率相应调整为同档次的正常贷款利率甚至进行适当下浮。但是，调整贷款利率必须遵守中国人民银行和各银行关于利率管理的规定。

3.变更担保条件

担保条件是贷款的重要因素之一，变更担保条件包括了抵押、质押、保证等担保方式的调整，或担保人等担保主体的变更等。比如，将保证转换为抵押或质押，将抵押、质押转换为保证，直接减轻或免除保证人的责任。当然，银行同意债务人变更担保条件的前提通常都是担保条件的明显改善，或担保人尽其所能替借款人偿还一部分或全部贷款。

4.变更借款主体

借款主体也是贷款的关键要素之一，通过变更借款主体进行贷款重组主要是针对借款人发生合并、分立、股份制改造等情形，银行同意将部分或全部债务转移到第三方。当然，尤其值得注意的是，在变更借款企业时，要防止借款企业利用分立、对外投资或设立子公司等手段逃废债务。

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（责任编辑：xll）

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