初级银行

2011年银行从业资格考试《风险管理》知识点解析

5.2.3 高级计量法

高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。使用高级计量法需得到监管当局的批准，且一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

业界比较流行的高级计量法主要有内部横量法、损失分步法、以及记分卡等。

巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体标准。

(1) 资格要求

(2) 定性标准。商业银行必须设置独立的操作风险管理岗位，负责设计和实施商业银行的操作风险管理框架。

(3) 定量标准。商业银行在开发系统的过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序。

(4) 内部数据要求。无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部损失数据。对初次使用高级计量法的商业银行，允许使用3年的历史数据。

(5) 外部数据要求。商业银行的操作风险计量系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法。

(6) 业务经营环境和内部控制因素

2011年银行从业资格考试《风险管理》知识点解析

5.3 操作风险评估与控制

5.3.1 风险评估与控制环境

1.公司治理

良好的公司治理目标：

①完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序;

②明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任;

③建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见;

④建立外部监视制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督。

董事会、监事会和高级管理层及内部相关部门在防范和控制操作风险方面所承担的职责。

2.内部控制

健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。

3.合规管理文化

目前，违规、内部欺诈等损失事件在我国商业银行操作风险中占比超过80%，这说明我国商业银行内部控制存在的最严重问题是制度的遵循性，也就是内部控制的符合性或者合规性问题。

相关文章

2012年银行从业资格考试风险管理第五章知识点汇总

更多辅导资料：中国银行从业资格考试网

编辑推荐

2012银行从业资格考试 网络课堂

2012银行从业资格考试信息免费短信提醒

2012银行从业资格考试教材

（责任编辑：中大编辑）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页