初级银行

为帮助广大考生复习备考2014年银行业专业人员职业资格考试，小编特整理了公司信贷重点内容讲解，希望对大家的复习备考有所帮助

贷款抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

一、贷款抵押设定条件

1.抵押的范围

根据我国《担保法》的规定，抵押人拥有所有权或经营管理权的下列财产可以抵押：

私有财产——所有权;公共财产——使用权

①抵押人所有的房屋和其他地上定着物;

②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产;

③抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物;

④抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品;

⑤抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权;

⑥依法可以抵押的其他财产。

不得抵押的财产有：

①土地所有权;

②耕地、宅基地(但有特别规定的除外)，自留地、自留山等集体所有的土地使用权;

③学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施;

④所有权、使用权不明或者有争议的财产;

⑤依法被查封、扣押、监管的财产;

⑥依法不得抵押的其他财产。

2.贷款抵押额度的确定

(1)抵押物的认定——所有权认定

作为贷款担保的抵押物，必须是归抵押人所有的财产，或者是抵押人有权支配的财产。因此，银行对选定的抵押物要逐项验证产权。对国有企业，应该核对抵押物的所有权;实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明;集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明;用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。

(2)抵押物的估价

抵押物的估价是评估抵押物的现值。银行对抵押物的价值都要进行评估。

①估价方法。由于我国的法律还未就抵押物估价问题做出具体规定，一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。一般的估价方法是：

对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素;

对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧;

对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景;

对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系。

此外，估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影响。

②抵押率的确定——抵押物的杠杆作用

在抵押物的估价中，确定抵押率也非常关键，抵押率的高低直接影响了抵押物价值的大小。确定抵押率的依据主要有以下两点内容。

一是抵押物的适用性、变现能力。选择的抵押物适用性要强，由适用性判断其变现能力。对变现能力较差的，抵押率应适当降低。

二是抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：

实体性贬值，即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值;

功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值;

经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。

担保审查和审定人员应认真审核抵押率计算方法，准确确定抵押率。抵押率计算公式为：

抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额×100%

(3)贷款抵押额度的确认

由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。其计算公式为：

抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率

抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。

(4)抵押合同的签订

贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同包括以下内容：

①被担保的主债权种类、数额;

②债务人履行债务的期限;

③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;

④抵押担保的范围;

⑤当事人认为需要约定的其他事项。

根据我国《担保法》的规定，办理财产抵押的，还应按有关规定办理抵

押登记手续，方可取得贷款。

编辑推荐：

2014年银行业专业人员考试公司信贷精选重点讲解汇总

2014年银行业专业人员职业资格考试公司信贷章节知识点汇总

2014年上半年银行业专业人员职业资格考试报名入口

2014年银行业专业人员初级职业资格考试辅导招生方案

更多关注：银行业专业人员职业资格考试介绍 报考条件 考试真题 免费短信提醒>>>

（责任编辑：中原茶仙子）

共2页,当前第1页  第一页  前一页  下一页