企业法律顾问

导读：为了考生更好的复习2012年企业法律顾问考试课程，小编整理了企业法律顾问实务讲义资料，希望帮助您更好的准备考试！

 第四节　企业法律风险防范

一、企业法律风险概述

（一）企业法律风险的概念和特征（P38）

企业风险是指企业预期与未来实际结果发生差异而带来负面影响的可能性。企业生产经营所面对的风险，可以概括为财务风险、销售风险、投资风险、政策风险、政治风险、社会风险、自然风险和法律风险等。企业法律风险与其他风险既有区别又有联系，其主要特征是：

1.企业法律风险发生原因的法定性（约定性）：例如订立合同时，违背法律规定，就会产生风险。

2.企业法律风险发生结果的强制性：法律是由国家强制力保障实施的，一旦产生法律风险，企业必须承担不利后果。

3.企业法律风险发生领域的广泛性：法律贯穿于企业存续的整个过程。企业的设立、变更、终止的一系列过程都要有法律依据。在任何领域都要遵守法律。

4.企业法律风险发生形式的关联性：销售风险、投资风险伴随着法律风险。如中航油投资期货造成5.54亿美元的损失。

5.企业法律风险发生后果的可预见性：法律规定是明确的，对法律规定进行研究，可以预见到行为会引起怎样的法律风险，如何可以规避法律风险。

【例题·多选题】企业法律风险的主要特征包括（　）。（2008年真题）

A.发生原因的法定性

B.发生结果的强制性

C.发生领域的广泛性

D.发生后果的不可预见性

[答疑编号410010401]

『正确答案』ABC

『答案解析』ABC三项是直接考察知识点，企业法律风险发生后果具有可预见性，因此D项错误。选择ABC。

（二）企业法律风险的分类（P39）

1.按照法律风险发生原因与企业的关系进行的分类，可以分为直接法律风险与间接法律风险。直接法律风险：如合同关系、劳动关系中的法律风险；间接法律风险：如因担保产生的法律风险。

例如：A企业向银行借款1000万，B企业为A企业提供一般担保，对于B企业，风险是间接的。因为当A企业无力清偿债务时，B企业才要对债务进行清偿。

2.按照法律风险来源进行的分类；可以分为内部法律风险和外部法律风险。内部法律风险是指由于企业内部员工违反法律规定或者约定造成的法律风险；外部法律风险是指由于外部法律环境及其变化给企业带来的法律风险。

例如：用人单位自用工之日起超过一个月不满一年未与劳动者订立书面劳动合同的，应当向劳动者每月支付二倍的工资。用人单位自用工之日起满一年不与劳动者订立书面劳动合同的，视为用人单位与劳动者已订立无固定期限劳动合同。这对公司来讲就是一种内部风险，因此人力资源主管要了解劳动合同法。

3.按照法律风险的产生与人的意识行为的关系进行的划分，可以分为客观类法律风险和主观类法律风险。客观类法律风险：例如，因自然灾害暴露的管理漏洞，致使企业遭受重大损失；主观类法律风险是指由人有意识的行为引起的法律风险。例如，签订合同后不遵守合同，而产生的违约责任。

4.作为的法律风险和不作为的法律风险，这实际上是对主观类法律风险进行的具体细分。作为的法律风险是指企业主动实施一定行为造成的法律风险；不作为的法律风险是指企业不采取必要或必须的行为而造成的法律风险。例如，企业未及时注册自己的商标，而遭他人抢注。

注意：不论是作为的法律风险还是不作为的法律风险，都是主观类的法律风险。

（三）企业法律风险的分析（P40）

1.企业法律风险的客观分析

（1）经济活动中的交易行为决定了法律风险的客观存在。有经济活动交易就一定存在风险。

（2）企业的组织性质决定了法律风险的客观存在。企业组织要按照法律的规定开展经营活动。因此其行为的过程就伴随着法律风险。

（3）企业的法人实体地位决定了法律风险的客观存在。公司是以营利为目的的法人组织，企业追求利润最大化和国家对市场秩序的规制是存在矛盾的。企业的经营投资行为，在追求利润最大化的同时就伴随着违反法律的风险。例如，企业为追求利润最大化而进行的诋毁他人商誉的行为，要受到《反不正当竞争法》的规制。

2.企业法律风险的历史分析

（1）在国际层面，许多大企业、大公司置身于国际经济当中，在海外的业务不断发展，业务面加宽，业务量加大，使企业面临的法律环境范围从一国扩大到多国，业务活动涉及的法律越来越复杂，导致企业法律风险逐步增大。

（2）在国家层面上，随着经济的不断发展，各国规范经济活动的法律法规处于经常变化完善当中，法律法规的不断出台和修订，进一步加大了企业面临的法律风险环境的影响。

（3）在企业层面上，企业所有权结构的多样化、分散化，特别是一大批上市公司的出现，对企业经营管理提出了更高的要求。

注意：这些内容不是考试的重点内容，理解即可，考试只要求掌握标题的内容。

二、企业法律风险防范机制

（一）建立企业法律风险防范机制的基本原则（P42）

1.法律风险识别的系统性。风险识别是风险管理的基础。要从企业的内部、外部，多层次的识别风险。

2.法律风险分析的科学性。风险分析定性和定量两种方式。

3.法律风险控制的整体性。企业法律风险存在于整个经营活动之中，决定了法律风险控制的整体性。（1）法律风险控制要贯穿企业经管理的始终。（2）企业全体员工要共同参与企业的法律风险防范体系。（3）要综合运用多种法律风险控制手段。

4.机制运行的持续性。法律风险的管理和控制是一项长期性的工作，不可一蹴而就。

注意：考试记忆以下八个字“识别-系统、分析-科学、控制-整体、运行-持续”。

（二）建立企业法律风险防范机制的主要内容和方法

1.法律风险识别（P44）

（1）法律风险识别过程

法律风险识别是法律风险防范机制中最基础，也是最重要的环节。不能有效地识别风险，就不可能对法律风险进行深入的分析和有效的控制。

（2）法律风险识别方法

①问卷调查；

②人员访谈；

③流程梳理；

④案例梳理；

⑤法律法规梳理。

注意：考试会直接考这五点，通过老师讲解理解即可。

2.法律风险分析

（1）法律风险分析过程（P45）

法律风险分析一般有两种方式：

一种是方式直接分析方法。直接由评估人员根据经验，确定风险发生的可能性、损失度，通常按高、中、低区分。这种方式比较适用于风险数量较少、种类简单、企业对法律风险管理要求不高的中小企业。

另一种方式是运用概率论和数理统计方法对风险发生的概率和可能造成损失的严重程度进行分析，通常会给出比较精确的数值，适用于企业风险种类复杂、数量众多、管理要求严格的大型企业。

（2）法律风险测评方法

①法律风险定性分析

②法律风险定量分析

最科学的方法是以上两种方法的结合。既有定性分析又有定量分析。

（3）法律风险测评维度

法律风险量化测评建立在指标确认和维度选择的基础之上，根据风险管理理论，可能性、损失度和期望值是风险测评的三项基础指标。

对法律风险损失度的评估维度主要有三个，即发生风险的财产损失、非财产损失以及风险的影响范围。

3.法律风险控制

（1）法律风险控制过程（P46）

识别风险、分析风险，最终目的都是为了控制风险。

法律风险控制环节的主要任务是：明确企业法律风险控制战略，确定法律风险控制对象，评估法律风险控制现状，选择风险控制策略，提出法律风险控制措施，制定并实施法律风险控制计划。

注意考点（P47）：风险控制对象数量应根据企业风险控制资源和能力来确定，通常风险控制对象应该在企业重大风险中选取，且比重不宜超过风险总数的20%。

（2）法律风险控制方法（P47）

法律风险控制管理现状评估可以从以下几个方面考虑：①资源配置；②职责权限；③执行者能力要求；④业务单元的法律审核；⑤专业法律审查；⑥过程监控；⑦奖惩机制。

注意：从企业管理角度看，对法律风险的控制可以有多种措施，常用的主要有：（1）配置资源；（2）制定制度、完善流程；（3）编制指引、标准；（4）法律培训；（5）技术手段。

4.法律风险实施评估与更新（P48）

法律风险评估要对风险控制计划的实施主体工作情况进行评价，主要从控制措施的完成情况、控制措施的质量以及措施难度三个指标予以衡量。

三、企业法律风险的防范策略（P49）

1.避免风险：指某种法律风险一旦发生后，去也不能承受或不愿接受的情况下，采取严格的风险防范措施。

2.转移风险：通过措施把风险从一个主体移到另一个主体。如购买保险，将人力资源风险转移给劳务公司。

3.降低风险：如果法律风险难以完全避免，或者避免及转移的成本过高，那么企业可以通过采取控制措施，从降低法律风险发生的可能性或降低法律风险发生后造成损失程度入手对法律风险进行控制。

4.接受风险：就是按照成本低于收益的总体原则，经过综合考量，企业愿意接受风险可能给企业带来的不利后果。

四、企业法律风险防范的组织体系和管理模式

（一）建立企业法律风险防范机制的管理模式（P52）

1.纵向集中模式；

2.横向分散模式；

3.纵横结合模式或“网络”模式。

从全球发展趋势来看，企业法律风险防范机制正逐渐向由企业总法律顾问牵头的纵向集中模式、纵横结合模式（“网络”模式）靠拢。

（二）建立企业法律风险防范机制的关键环节

1.建立企业法律风险防范机制的价值取向： 在法律风险可承受的范围内，通过法律风险防范，提高企业收益的质量，实现企业的利润最大化。

2.决策中的法律风险防范与控制：决策在企业管理中起着关键作用，也是法律风险防范的关键所在。

3.重要法律风险源的查找、分析和控制：

从企业内部来看，法律风险一般可以分为：（1）企业购销中的法律风险；（2）企业改制、并购重组等重大资产变动中的法律风险；（3）企业内部管理中的法律风险；（4）企业诉讼仲裁中的法律风险。

4.涉外法律环境的研究：企业参与国际竞争，应该重视了解和熟悉经营活动所涉及国家的法律环境。

5.法律培训与高素质法律顾问人才队伍的培养。

6.建立企业法律风险防范机制面临新形势。

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（责任编辑：xy）