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 第一节 投资管理概述

【考点一】投资与投资监管体制【了解】

（一）投资的概念、分类与作用

1.投资的概念

经济学上认为“投资”是“为了获取可能的和不确定的未来值而作出的确定的现在值的牺牲”（威廉·夏普，《经济学》）。换言之，“投资”是投资主体为了获得将来的收益而对现在资金（或资产）进行运作的经济行为。

投资具有以下一些特点：

（1）时间性

投资是为了获取未来的价值增加而支出现在的资金或资产的经济行为，所以投资必须有一定的时间间隔。

（2）可计量性

为投资而支出的经济要素包括有形财产和无形财产，都可以用一定价值单位计量，不可计量的投资不具有经济和法律意义。

（3）风险性

由于投资是投入现在的资源以获取未来的收益，在投资到获取收益之间有一定的时间间隔，使投资存在无法实现投资目的风险。一般讲，时间越长，投资的不确定性越大，投资的风险越大，投资主体所要求的回报也就越高。

2.投资的分类

按照不同的标准可以将投资分为不同的种类：

（1）按照融资手段和运用形式，可以将投资分为直接投资和间接投资。直接投资指投资主体将资金直接投入到具体项目，形成固定资产或流动资产投资。就内容将，直接投资既包括取得土地、厂房、机器设备等有形资产，也包括取得商标、专利、专有技术等无形资产。间接投资指投资主体通过购买有价证券进行的投资，如债券、信托、期权期货等。

（2）按照投资资金的流向，可以将投资分为固定资产投资和流动资金投资两类。

固定资产投资指向社会再生产过程中能够在较长时间反复使用，使用过程中基本不改变原有实物形态的物质材料。流动资金投资是指投入资金用于增加流动资产，以满足生产和经营周转需要。

3.投资对国民经济的作用

投资是国民经济的重要组成部分，对于保障社会基本再生产和扩大再生产起着举足轻重的作用。

（1）投资是经济增长的基本推动力。

（2）投资对扩大就业发挥着重要作用。

（3）投资可以促进消费增长，提高人民生活水平。

（二）投资监管体制

投资监管体制是由投资监管系统、监管手段、监管原则及目标组成的一整套对投资进行监督管理的组织制度。

1.投资监管系统

国家政府监管机构、行业自律组织和市场监管机构构成了投资监管系统的三个有机组成部分。其中国家政府监管机构既包括综合性机构如发改委，也包括具体行业管理部门如铁道部、交通部、住建部等，政府监管机构是投资监管的主要力量。行业自律组织如证券业协会等是投资监管的重要参与者。投资市场如证券市场、银行间债券市场自身也具有自律作用。

2.投资监管对象

投资监管对象包括投资主体、投资中介机构及其从业人员。投资主体按性质可分为国家、集体、个人，国有企业是我国投资主体的重要组成部分。

3.我国投资的行政监管机关及其分工

发展改革部门对项目的审批、核准、备案以及国务院提出审批、核准的审查意见承担责任，着重对项目是否符合国家宏观调控政策、发展建设规划和产业政策，是否维护了经济安全和公众利益，资源开发利用和重大布局是否合理等负责。

环境保护主管部门对项目是否符合环境影响评价的法律法规要求，是否符合环境功能区划，拟采用的环保措施是否有效治理环境污染和防止生态破坏等负责。

国土资源主管部门对项目是否符合土地利用总体规划和建设用地政策，项目拟用地规模是否符合有关规定和控制要求，补充耕地方案是否可行，土地、矿产资源开发利用是否合理等负责。

城市规划主管部门对项目是否符合城市规划要求、选址是否合理等负责。

行业主管部门审查与本部门职责范围内的相关建设项目是否符合国家法律法规、行业发展建设规划以及行业管理的有关规定。

其他有关主管部门，如工商、质量监督、安全生产监督等部门对投资行为的合法合规性进行监督检查。金融机构按照国家有关规定对申请贷款的项目独立审贷，对贷款风险负责。

（三）国有资产投资监管制度

国有资产投资监管制度是我国国有资产监督管理体系的一个重要组成部分，按照《公司法》《企业国有资产法》及《企业国有资产监督管理暂行条例》（“两法一条例”）的规定，我国国有资产实行“国家统一所有，中央和地方政府分别代表”的监督管理体制。

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（责任编辑：xy）