企业法律顾问

分析题

(三)

某石油企业(China—Oi1)因战略发展和业务扩张需要，在前期调研和中介协调的基础上，拟与当前欲剥离部分资产的美国北美油砂公司(NA Oi1—Sand，一家在纽交所挂牌交易的上市公司，该公司掌握全球领先的油砂开采技术)开展油气业务合作。China.0i1对美方提供的地质和技术信息进行了分析和研究，并经过初步询价，决定以股权收购方式从NA Oi1-Sand手中购买其旗下主要从事油砂开采业务的子公司(Subsidiary)的部分股权。该Subsidiary现有股权结构为：NA Oi1—Sand持有80%股份，加拿大永新能源公司(Ever—g1owing Energy)持有15%股份，剩余5%的股份由NA Oi1—Sand设在开曼群岛的另一家子公司持有。双方初步同意，China—oj1将直接或通过其控股的附属公司从NA Oi1-Sand手上收购Sunsidiary40%的股份。经过法律、财务、环保、税务、技术等方面的尽职调查后，China—Oi1与NA Oi1.Sand就有关交易文件展开了艰苦的谈判，并最终签署了股权收购协议。根据顾问的建议，China.0i1决定采用“中国母公司一维尔京群岛控股公司一美国目标公司”的投资主体结构，并着手在维尔京群岛设立控股公司。但随后因美国政府审批未获通过，该交易宣告流产。请根据以上情况，回答下列71～75题。

71.China-Oi1要获取NA Oi1.Sand的地质和技术资料，美方必然会要求事先签署()协议。

A.合作备忘录和项目融资意向书

B.保密协议

C.股权收购协议

D.股东协议

72.China—oi1的管理层在是以股权收购还是资产收购的方式来获取NA Oi1—Sand油气资产的问题上，曾发生较大的争论，下列哪些动机推动了管理层选择股权收购方式?()。

A.维持目标公司的持续和稳定运营

B.避免触发增值税和承受卖方转嫁的资产处置税

C.获取目标公司的实质管理决策权

D.有选择地继承目标公司的税务、环保和知识产权方面的责任

73.China—oi1聘请了国际知名律所协助进行法律尽职调查，在尽职调查中发现的()问题足以颠覆收购交易的可行性。

A.目标公司与政府签订的采矿用地租用(1ease)协议中规定，一旦控制权改变，则政府有权提前收回租用地和开采许可

B.目标公司与现任高管层之间签订的聘用协议约定，公司若解聘现任高管，应支付高额的补偿费用

C.NA Oi1-Sand在与另一家股东Ever.g1owing Energy签订的股东协议中约定，NA

Oi1—Sand在转让其所持Subsidiary股份时，对方有优先购买权

D.目标公司尚欠当地银行一笔到期未偿还的贷款、本息合计达到目标公司总资产的20%

74.下列哪些事实，将会影响China.0i1设计的“中国母公司～维尔京群岛控股公司一美国目标公司”投资主体结构的合理性?()。

A.美国法将维尔京群岛列入“避税天堂”黑名单，美国企业在向维尔京群岛股东分红时，不享受预提所得税的减免优惠

B.迫于国际压力，英国加大反洗钱和外汇监管力度，规定维尔京群岛公司所持有的外汇如超过1亿美元，必须向英国央行报告并实行汇出汇入的分阶限制

C.China—Oi1近年来正致力于将荷兰控股公司作为境外投资的管理平台

D.中国税务部门发布新规定，中国企业来源于维尔京群岛的分红所得，不享受避免双重征税的抵免优惠

75.为避免交易被认定为无效，在Chi—na-Oi1与NA Oi1-Sand的股权收购协议中，下列哪些审批有必要作为交割的前提条件?()。

A.美国政府的反垄断审批

B.NA Oi1—Sand必要的股东会和董事会审批

C.美国国家安全审查

D.中国国家发改委审核

(四)

龙腾公司(住所位于A区)与虎跃公司(住所位于B区)签订了一份建筑合同，由虎跃公司承建龙腾公司丙市分公司的办公楼(位于C区)。双方同时还约定因履行该建筑合同发生的争议，双方协商解决;协商不成的，双方可以向A区法院起诉或者向B区法院起诉。办公楼建成后，因办公区的附属设施质量不符合合同约定，龙腾公司与虎跃公司协商未果，龙腾公司向法院起诉。诉讼中双方主动申请法院调解，在调解中虎跃公司承认工程所用水泥不合要求，因而影响了工程质量，但双方就赔偿无法达成协议。根据以上案情，请回答下列76～80题。

76.关于本案的管辖，下列选项正确的是：()。

A.A区法院和B区法院有管辖权

B.B区法院和C区法院有管辖权

C.A区法院和C区法院有管辖权

D.本案只有C区法院有管辖权

77.关于本案当事人的确定，下列选项正确的是：()。

A.龙腾公司是原告，虎跃公司是被告

B.龙腾公司及其丙市分公司是共同原告，虎跃公司是被告

C.龙腾公司是原告，虎跃公司是被告，龙腾公司的丙市分公司是无独立请求权第三人

D.龙腾公司是原告，虎跃公司是被告，龙腾公司的丙市分公司是有独立请求权的第三人

78.虎跃公司在调解中承认承建的附属设施存在质量问题，关于法院如何认定该事实，下列选项正确的是()。

A.因被告虎跃公司已在调解中承认了存在质量问题，形成自认，法院可以直接认定该事实

B.法院不能直接认定该事实，但可以作为对被告不利的证据

C.法院不能直接认定该事实，也不得作为对被告不利的证据

D.法院可以在庭审中再次询问被告虎跃公司，若虎跃公司既不承认，也不否认，法院可以认定该事实成立

79.若在诉讼中双方达成和解协议，关于该案如何终结，下列选项正确的是()。

A.龙腾公司可以申请撤诉，经法院同意后终结诉讼程序

B.双方可以向法院申请根据和解协议作出判决

C.双方可以向法院申请根据和解协议作出裁决

D.双方可以向法院申请根据和解协议制作调解书

80.本案经法院调解达成协议，同时经马奔公司同意并在调解协议中约定由马奔公司提供担保，保证虎跃公司履行调解协议。在送达调解书时，龙腾和虎跃公司签收后，马奔公司反悔拒绝签收调解书。则以下哪些说法是正确的()。

A.虽然马奔公司拒绝签收调解书，但调解书仍发生法律效力

B.因马奔公司未签收调解书，调解书对马奔公司没有约束力

C.虎跃公司拒不履行义务时，龙腾公司可以申请执行虎跃公司的财产

D.虎跃公司拒不履行义务时，调解书约定的条件成就时，龙腾公司可以申请执行马奔公司的财产

(五)

荷塘公司从月色公司购买真皮沙发2套，价款为2万元，双方签订合同，约定如发生纠纷可向北京仲裁委员会申请仲裁。交付后，荷塘公司发现该沙发并非真皮制成，便向仲裁委员会申请仲裁，请求退货。

请回答下列81～85题。

81.双方在仲裁过程中对仲裁程序所作的下列何种约定是有效的?()。

A.双方不得委托代理人

B.即使达不成调解协议，也以调解书的形式结案

C.裁决书不写争议事实和裁决理由

D.双方对裁决不得申请撤销

82.如果在仲裁中，月色公司提出沙发不是真皮是因为皮革公司提供的原料有假，则该皮革公司在仲裁程序中的身份是：()。

A.证人

B.第三人

C.鉴定人

D.被申请人

83.如果在仲裁中，荷塘公司和月色公司达成和解协议，向仲裁委员会申请撤回仲裁后，月色公司未按和解协议履行其义务，荷塘公司正确的处理办法有：()。

A.可以依据原仲裁协议重新申请仲裁

B.只能向人民法院提起诉讼

C.既可以向人民法院提起诉讼，也可以与乙公司重新达成仲裁协议申请仲裁

D.可以向仲裁委员会申请恢复仲裁程序

84.如果裁决退货，月色公司不服，可以何种方式获得救济?()。

A.向仲裁委员会所在地的中级人民法院申请撤销仲裁裁决

B.向本公司所在地的中级人民法院申请撤销仲裁裁决

C.向仲裁委员会所在地的中级人民法院申请裁定不予执行

85.如果仲裁过程中，月色公司向仲裁委员会提交了双方在交付沙发时签订的《补充协议》，该协议约定将纠纷处理方式变更为诉讼，这种情况下仲裁委员会应当如何处理?()。

A.仲裁委员会有权对是否继续仲裁审理作出裁决

B.仲裁委员会应当裁决驳回仲裁申请，当事人可向法院起诉

C.仲裁委员会应当继续仲裁，裁决作出后当事人可以以没有有效的仲裁协议为由申请撤销仲裁裁决

D.仲裁委员会应当继续仲裁，裁决作出后当事人不得以没有有效的仲裁协议为由申请撤销仲裁裁决

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