投资建设项目管理师

为了帮助广大的考生更好的备考2014年投资项目管理师考试，中大网校编辑部编辑特整理了2014年投资建设项目管理师考试科目《投资项目决策》知识点，希望对您的备考有所帮助。

1.2 建设项目决策程序和内容

1.2.1建设项目决策的一般程序(掌握)

(1)企业投资项目决策的程序(见P5,图1—2)

(2)政府投资项目决策的程序(见P5,图1—3)

1.2.2投资机会研究的目的和内容(熟悉)

(1)投资机会研究的目的

投资机会研究(Opportunity Study，OS)，也称投资机会鉴别，是指为寻找有价值的投资机会而进行的准备性调查研究，其目的在于发现投资机会。

(2)投资机会研究的类别

投资机会研究可分为一般投资机会研究与具体项目投资机会研究两类。

1)一般投资机会研究。

①地区投资机会研究。

②部门投资机会研究。

③资源开发投资机会研究。

2)具体项目投资机会研究。

(3)投资机会研究的内容

包括市场调查、消费分析、投资政策、税收政策研究等，其重点是对投资环境的分析。

投资机会研究的成果是机会研究报告。投资机会研究阶段对项目的建设投资和生产成本一般是参照类似项目的数据作粗略的估算。

1.2.3初步可行性研究的目的和内容(熟悉)

(1)初步可行性研究的目的

初步可行性研究(Pre—feasibility Study，PS)，也称预可行性研究，是在机会研究的基础上，对项目方案进行初步的技术、财务、经济、环境和社会影响评价，对项目是否可行做出初步判断。研究的主要目的是判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究，并据此做出是否进行投资的初步决定。

(2)初步可行性研究的内容(以工业项目为例)

(3)初步可行性研究的重点

初步可行性研究的重点，主要是从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性。

1)项目建设的必要性，一般体现在以下几个方面：

①企业为了自身的可持续发展，为满足市场需求，进行扩建、更新改造或者新建项目。

②为了促进地区经济的发展，需要进行基础设施建设，改善交通运输条件，改善投资环境。

③为了满足人民群众不断增长的物质文化生活的需要而必须建设的文化、教育、卫生等社会公益性项目。

④为了合理开发利用资源，实现国民经济的可持续发展而必须建设的跨地区重大项目。

⑤为了增强国防和社会安全能力的需要而必须建设的项目。

2)项目建设的可能性，主要指项目是否具备建设的基本条件，包括市场条件、资源条件、技术条件、资金条件、环境条件以及外部协作配套条件等，其中重点是市场需求分析。

初步可行性研究的深度介于投资机会研究和可行性研究之间，这一阶段对建设投资和生产成本的估算一般采用指标估算法估算。

1.2.4可行性研究的目的和内容(掌握)

(1)可行性研究的目的

可行性研究(Feasibility Study，FS)是指通过对拟建项目的市场需求状况、建设规模、产品方案、生产工艺、设备选型、工程方案、建设条件、投资估算、融资方案、财务和经济效益、环境和社会影响以及可能产生的风险等方面进行全面深入的调查、研究和充分的分析、比较、论证，从而得出该项目是否值得投资、建设方案是否合理的研究结论，为项目的决策提供科学、可靠的依据。

(2)可行性研究的依据与要求

1)可行性研究的依据。可行性研究的依据主要有：

①项目建议书(或初步可行性研究报告)及其批复文件。

②国家和地方的经济和社会发展规划、行业部门的发展规划，如江河流域开发治理规划、铁路公路路网规划、电力电网规划、森林开发规划，以及企业发展战略规划等。

③有关法律、法规和政策。

④有关机构发布的工程建设方面的标准、规范、定额。

⑤拟建厂(场)址的自然、经济、社会概况等基础资料。

⑥合资、合作项目各方签订的协议书或意向书。

⑦与拟建项目有关的各种市场信息资料或社会公众要求等。

2)可行性研究的基本要求。

①预见性。

②客观公正性。

③可靠性。

④科学性。

(3)可行性研究的作用

可行性研究的作用主要表现在：

1)投资决策的依据。

2)筹措资金和申请贷款的依据。

3)编制初步设计文件的依据。

4)与建设项目承包商、供应商签订合同、协议的依据。

(4)可行性研究的内容

从总体看，可行性研究的内容与初步可行性研究的内容基本相同，但研究的重点有所不同，研究的深度有所提高，研究的范围有所扩大。可行性研究的重点是项目建设的可行性，必要时还需进一步论证项目建设的必要性。

以企业投资项目为例，可行性研究的具体内容一般包括：

1)项目建设的必要性。

2)市场分析。

3)建设方案。

4)投资估算。

5)融资方案。

6)财务分析。

7)经济分析。

8)资源利用效率分析。

9)土地利用及移民搬迁安置方案分析。

10)环境影响评价。

11)社会评价。

12)风险分析与不确定性分析。

13)提出研究结论与建议。

1.2.5项目申请报告的作用与内容(掌握)

(1)项目申请报告的作用

项目申请报告适用于企业投资建设实行政府核准制的项目，是对政府关注的涉及公共利益的有关问题进行论证说明，以获得政府投资主管部门的核准(行政许可)。

(2)项目申请报告的主要内容

1)企业投资项目申请报告应主要包括以下内容：

①项目申报单位情况;

②拟建项目情况;

③建设用地与相关规划;

④资源利用和能源耗用分析;

⑤生态环境影响分析;

⑥经济和社会效果分析。

报送企业投资项目申请报告应附送以下文件：

①城市规划行政主管部门出具的城市规划意见;

②国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见;

③环境保护行政主管部门出具的环境影响评价文件的审批意见;

④根据有关法律法规应提交的其他文件。

2)外商投资项目申请报告应包括以下内容：

①项目名称、经营期限、投资方基本情况;

②项目建设规模、主要建设内容及产品，采用的主要技术和工艺，产品目标市场，计划用工人数;

③项目建设地点，对土地、水、能源等资源的需求，以及主要原材料的消耗量;

④环境影响评价;

⑤涉及公共产品或服务的价格;

⑥项目总投资、注册资本及各方出资额、出资方式及融资方案，需要进口设备及金额。

报送外商投资项目申请报告应附送以下文件：

①中外投资各方的企业注册证(营业执照)、商务登记证及经审计的最新企业财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表)、开户银行出具的资金信用证明;

②投资意向书，增资、购并项目的公司董事会决议;

③银行出具的融资意向书;

④省级或国家环境保护行政主管部门出具的环境影响评价意见书;

⑤省级规划部门出具的规划选址意见书;

⑥省级或国家国土资源管理部门出具的项目用地预审意见书;

⑦以国有资产或土地使用权出资的，需由有关主管部门出具的确认文件。

3)境外投资项目申请报告应包括以下内容：

①项目名称、投资方基本情况;

②项目背景情况及投资环境情况;

③项目建设规模、主要建设内容、产品、目标市场，以及项目效益、风险情况;

④项目总投资、各方出资额、出资方式、融资方案及用汇金额;

⑤购并或参股项目，应说明拟购并或参股公司的具体情况。

报送境外投资项目申请报告应附送以下文件：

①公司董事会决议或相关的出资决议;

②证明中方及合作外方资产、经营和资信情况的文件;

③银行出具的融资意向书;

④以有价证券、实物、知识产权或技术、股权、债权等资产权益出资的，按资产权益的评估价值或公允价值核定出资额。应提交具备相应资质的会计师、资产评估机构等中介机构出具的资产评估报告，或其他可证明有关资产权益价值的第三方文件;

⑤投标、购并或合资合作项目，中外方签署的意向书或框架协议等文件;

⑥境外竞标或收购项目，应报送信息报告，并附国家发展和改革委出具的有关确认函件。

1.2.6建设项目咨询评估的作用和内容(熟悉)

(1)项目评估的作用

项目评估是咨询机构根据政府有关部门、金融机构和企业等的委托，在项目投资决策之前，基于项目的可行性研究报告或申请报告，按照一定的目标，采用科学的方法，对项目的市场、技术、财务、经济，以及环境和社会影响等方面进行进一步的分析论证和再评价，权衡各种方案的利弊和潜在风险，判断项目是否值得投资，做出明确的评估结论，并对项目建设方案等进行优化，从而为决策者进行科学决策或为政府核准项目提供依据的咨询活动。

(2)项目评估与可行性研究的区别与联系

相同点：

①两者同处于项目投资的前期阶段;

②出发点是一致的，都以市场或社会需求研究为出发点，按照国家有关的方针政策，将资源条件同产业政策与行业规划结合起来进行方案选择。

③内容及方法基本一致;

④目的和要求基本相同，均是要提高项目投资科学决策的水平，提高投资效益，避免决策失误。

不同点：

可行性研究是项目投资决策的基础，是项目评估的重要前提。项目评估则是可行性研究的延续、深化和再研究，独立地为决策者提供直接的、最终的依据。

(3)项目评估的内容与重点

不同的委托主体，对评估的内容及侧重点的要求可能明显不同。

①企业或机构投资者委托的评估项目，将重点评估项目本身的盈利能力、资金的流动性和财务风险等方面;

②政府部门委托的评估项目，一般侧重于项目的经济及社会影响评价，分析论证资源配置的合理性等;

③银行等金融机构委托的评估项目，主要侧重于融资主体的清偿能力评价。

(4)咨询评估单位的选择

1)选择的原则。

①有执业资格。

②有信誉。

③有实力。

2)选择的方式。根据咨询服务的特点，结合有关国际惯例和国内法规以及实践中的具体做法，咨询机构选择的方法主要有以下6种：

①公开招标。

②邀请招标。

③征求建议书。

④两阶段招标。

⑤竞争性谈判。

⑥聘用专家。

上述①、②种方式主要适用于对于咨询服务可以拟定详细的条件，而且咨询服务的性质允许采用公开或邀请招标;③、④和⑤方式主要适用于不能确切拟定或最后拟定咨询服务条件，或咨询服务相当复杂;⑥方式主要适用于以专家知识、技能、经验作为主要考虑因素的咨询服务。

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